Законодательство Казахстана on-line   

Программа Комиссии по ценным бумагам от 24.01.1997
"ПРОГРАММА КУРСА ПОДГОТОВКИ СПЕЦИАЛИСТОВ ДЛЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, СВЯЗАННОЙ С РЕГИСТРАЦИЕЙ СДЕЛОК С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ"

 
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик посещений web-страниц на любой вкус
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка.
Размещение рекламы на xFRK

I. Общий раздел

1.1. Собственность. Право собственности. Формы собственности. Долевая, совместная собственность. Приватизация, ее роль и значение в развитии отношений собственности.

1.2. Предпринимательство. Формы предпринимательской деятельности. Юридические лица: понятие, виды, устав, ответственность. Предприятие. Организационно - правовые формы предприятий. Хозяйственные товарищества. Понятие, виды и краткая характеристика.

Особенности отдельных видов хозяйственных товариществ. Реорганизация и прекращение хозяйственного товарищества.

1.3. Сделки. Понятие и виды сделок. Односторонние, двух- или многосторонние сделки. Форма сделок. Устные и письменные сделки. Нотариальное удостоверение сделок. Недействительность сделок. Совершение сделок представителем. Биржевые сделки.

Внебиржевые сделки. Регистрация сделок с ценными бумагами. Ограничения в осуществлении сделок на рынке ценных бумаг.

1.4. Залог Понятие залога, его виды. Договор о залоге: форма и содержание. Распоряжение заложенным имуществом. Обращение взыскания на заложенное имущество. Залог с оставлением имущества у залогодержателя. Понятие ипотеки. Залог прав.

1.5. Договор купли - продажи.

1.6. Расчетные и кредитные отношения.

II. Основные понятия финансового рынка

2.1. Определение финансового рынка. Структура финансового рынка. Законодательная (нормативная) база, лежащая в основе регулирования деятельности участников финансового рынка.

2.2. Государственное регулирование рынка ценных бумаг Органы государственного регулирования рынка ценных бумаг Роль государственных органов в регулировании финансового рынка. Национальная комиссия Республики Казахстан по ценным бумагам: правовой статус, цели, задачи, полномочия, состав.

2.3. Общее понятие рынка ценных бумаг Первичный и вторичный рынок ценных бумаг

2.4. Структура рынка ценных бумаг Профессиональные участники рынка ценных бумаг Основные понятия и характеристика; требования, предъявляемые к профессиональным участникам рынка ценных бумаг

2.5. Фондовая биржа, основы организационного устройства и правовой статус. Органы управления Биржи, их компетенция. Членство на фондовой бирже. Права и обязанности членов фондовой биржи. Категории учредителей и акционеров биржи. Права и обязанности акционеров фондовой биржи. Правила биржевой торговли. Виды биржевых сделок.

2.6. Нормативные акты Республики Казахстан, регулирующие рынок ценных бумаг Их краткий обзор.

2.7 Страхование финансовых рисков на рынке ценных бумаг Виды страхования.

III. Ценные бумаги

3.1. Понятие акционерного общества (АО), Ответственность акционеров по обязательствам общества. Ответственность общества по своим обязательствам и обязательствам акционеров. Виды акционерных обществ: открытые и закрытые АО. Учреждение акционерного общества, его учредители, учредительное собрание. Регистрация акционерного общества, заявка на регистрацию. Учредительные документы, уставный фонд. Права и обязанности акционеров. Органы управления и должностные лица акционерного общества, их компетенция. Распределение прибыли акционерного общества. Процессы реорганизации и ликвидации акционерного общества. Дробление и консолидация ценных бумаг.

3.2. Виды ценных бумаг. Долевые и долговые ценные бумаги. Производные ценные бумаги. Формы выпуска ценных бумаг (на бумажных носителях и дематериализованные ценные бумаги).

3.3. Акции акционерного общества. Способы их размещения. Номинальная стоимость акции. Сертификаты акций, особенности их обращения. Организация открытой подписки на акции. Распределение акций между учредителями. Обычные и привилегированные акции, их характеристика, реквизиты. Дивиденды, порядок начисления и выплаты.

3.4. Характеристика понятия облигации. Разновидности облигаций. Купонные и бескупонные облигации, их различия. Государственная регистрация эмиссии облигаций, порядок выпуска, ответственность эмитентов.

3.5. Законодательство Республики Казахстан о векселях. Виды векселей. Простой и переводный вексель. Сущность и назначение переводного векселя. Субъекты вексельного кредита.

3.6. Другие виды ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством.

3.7. Первичная и последующие эмиссии акций и их государственная регистрация. Проспект эмиссии ценных бумаг, его структура и основное содержание разделов. Информация и копии документов, включаемых в проспект эмиссии. Ответственность за полноту представленных в проспекте сведений. Сроки размещения акций. Отчет об итогах размещения ценных бумаг

3.8. Понятие андеррайтинга, его виды. Принцип твердых обязательств. Принцип возможных усилий. Риск. Соглашение андеррайтеров, ведущий андеррайтер.

IV. Деятельность, связанная с регистрацией сделок с ценными бумагами

4.1. Держатель ценной бумаги. Номинальное держание ценной бумаги.

4.2. Система ведения реестра держателей ценных бумаг. Функции деятельности реестродержателей. Ограничения деятельности реестродержателей. Совмещение деятельности по ведению реестра с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

4.3. Регистраторы держателей ценных бумаг, основы их деятельности. Требования к лицензированию деятельности по ведению реестра держателей ценных бумаг.

4.4. Требования к реестру держателей ценных бумаг. Разновидности реестров держателей ценных бумаг. Разновидности счетов держателей ценных бумаг при ведении реестра. Журналы учета операций с ценными бумагами. Сроки хранения информации о держателях ценных бумаг, залогодержателе и первичных документов, на основании которых были осуществлены действия с ценными бумагами. Документы, подтверждающие записи в реестре держателей ценных бумаг. Порядок ведения реестра держателей ценных бумаг. Операции с лицевыми счетами держателей ценных бумаг.

4.5. Операции с ценными бумагами. Работа реестродержателе с клиентами по их запросам. Дополнительные операции, осуществляемые реестродержателями по договоренности с эмитентом. Восстановление данных учета держателей ценных бумаг при их утере. Права и обязанности держателя ценных бумаг. Договор на ведение реестра. Приостановление действия договора на осуществление деятельности по ведению реестра. Расторжение договора о реестровом обслуживании.

4.6. Система документооборота. Требования к оформлению документов. Система документов. Правила совершения и учета операций. Правила документооборота и внутреннего учета операций. Правила внутреннего контроля для обеспечения целостности данных и конфиденциальности информации. Документы, регламентирующие отношения реестродержателя и эмитента. Документы, регламентирующие отношения реестродержателя и номинальных держателей. Операционные документы.

4.7. Журнал регистрации сделок. Требования к содержанию документов. Отчеты реестродержателей.

4.8. Рекомендации группы 30-ти.

4.9. Понятие и содержание депозитарной деятельности. Депозитарий и депоненты. Центральный депозитарий Республики Казахстан, правовые основы его создания, функции, ограничения деятельности.

4.10. Понятие "кастодиан". Основы создания, функции, ограничения деятельности кастодианов. Кастодиальный договор.

4.11. Брокерская деятельность по регистрации сделок с ценными бумагами. Брокерский договор о номинальном держании.

4.12. Взаимодействие профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих регистрацию сделок с ценными бумагами. Взаимоотношения с другими профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

V. Бухгалтерский учет и налогообложение операций с ценными бумагами

5.1. Бухгалтерский учет в акционерных обществах. Анализ хозяйственной деятельности акционерного общества. Бухгалтерский учет операций с ценными бумагами.

5.2. Учет выпуска и размещения облигаций.

5.3. Учет начисления и выплат дивидендов по акциям и процентов по облигациям.

5.4. Учет операций купли - продажи ценных бумаг.

5.5. Методы определения учетной стоимости ценных бумаг: метод средней цены, метод ФИФО, метод ЛИФО.

5.6. Налогообложение в Республике Казахстан. Понятие налога.

Плательщики налогов и объекты налогообложения. Права и обязанности налогоплательщика. Обязанности банков, кредитных учреждений и предприятий как налогоплательщиков. Порядок уплаты налогов.

Виды налогов.

5.7. Порядок уплаты и ставки налога по операциям с ценными бумагами.


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.


Размещение рекламы на xFRK

defacto.kz
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка. 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2016 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK