Законодательство Казахстана on-line   

Программа Комиссии по ценным бумагам от 24.01.1997 г.
"ПРОГРАММА КУРСА ПОДГОТОВКИ СПЕЦИАЛИСТОВ ПО БРОКЕРСКОЙ И ДИЛЕРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

 
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
VoIP-reseller.ru - магазин оплаты IP-телефонии
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка.
Размещение рекламы на xFRK
Утверждена постановлением от 24 января 1997 года

I. Общий раздел

1.1. Собственность. Право собственности. Виды собственности. Объекты права собственности. Объединение имущества собственниками. Коллективная, долевая, совместная собственность. Вещные права. Приобретение и прекращение права собственности. Изъятие у собственника имущества. Обращение взыскания на имущество собственника. Право частной собственности. Право собственности гражданина. Объекты права собственности гражданина.

1.2. Предпринимательство. Субъекты предпринимательства. Формы предпринимательской деятельности. Юридические лица: понятие, виды, устав, ответственность. Прекращение юридического лица. Предприятие. Организационно - правовые формы предприятий.

1.3. Ответственность за хозяйственные правонарушения.

1.4. Сделки. Понятие и виды сделок. Односторонние, двух- или многосторонние сделки. Форма заключения сделок. Устные и письменные сделки. Нотариальное удостоверение сделок. Недействительность слепок. Совершение сделок представителем. Биржевые сделки, определение.

1.5. Залог Понятие залога, его виды. Договор о залоге: форма и содержание. Распоряжение заложенным имуществом. Обращение взыскания на заложенное имущество. Залог с оставлением имущества у залогодержателя. Понятие ипотеки. Залог прав.

1.6. Договор купли - продажи.

1.7. Основы расчетных и кредитных отношений.

1.8. Несостоятельность (банкротство) предприятий. Описание процедуры банкротства. Признаки несостоятельности. Типы процедур, применяемых к должнику.

1.9. Понятие инвестиций. Инвестиционная деятельность. Субъекты и объекты инвестиционной деятельности. Права инвесторов и обязанности субъектов инвестиционной деятельности.

Иностранные инвесторы и иностранные инвестиции.

1.10. Страхование в Республике Казахстан. Основные понятия. Риск. Определение риска. Виды риска (систематический, несистематический). Диверсификация риска. Хеджирование.

1.11. Аудиторская деятельность. Основные понятия.

II. Основные понятия финансового рынка. Рынок ценных бумаг

2.1. Определение финансового рынка. Структура финансового рынка. Законодательная (нормативная) база, лежащая в основе регулирования деятельности участников финансового рынка.

2.2. Государственное регулирование рынка ценных бумаг. Органы государственного регулирования рынка ценных бумаг. Роль государственных органов в регулировании финансового рынка. Национальная комиссия Республики Казахстан по ценным бумагам: правовой статус, цели, задачи, полномочия, состав.

2.3. Общее понятие рынка ценных бумаг. Первичный и вторичный рынок ценных бумаг. Понятие андеррайтинга, его виды. Принцип твердых обязательств. Принцип возможных усилий. Риск. Соглашение андеррайтеров, ведущий андеррайтер.

2.4. Структура рынка ценных бумаг. Профессиональные участники рынка ценных бумаг. Основные понятия и характеристика; требования, предъявляемые к профессиональным участникам рынка ценных бумаг.

2.5. Нормативные акты Республики Казахстан, регулирующие рынок ценных бумаг. Их краткий обзор.

III. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг

3.1. Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг. Определение. Основные понятия. Виды профессиональной деятельности. Их краткая характеристика.

3.2. Брокерская, дилерская деятельность.

Лицензирование. Условия выдачи лицензии. Категории специалистов, подлежащих обязательной аттестации. Документы, необходимые для получения лицензии. Порядок и сроки рассмотрения заявления о выдаче лицензии. Срок действия лицензии. Осуществление контроля за использованием лицензии юридическими лицами. Приостановление действия и отзыв лицензии.

3.3. Биржевой и внебиржевой рынок ценных бумаг.

3.4. Фондовая биржа. Основы организационного устройства и правовой статус фондовой биржи. Цель создания и функционирования биржи. Уставный капитал биржи.

3.5. Структура органов управления биржи. Их компетенция. Членство на фондовой бирже. Права и обязанности членов фондовой биржи. Категории учредителей и акционеров биржи. Права и обязанности акционеров фондовой биржи.

3.6. Ограничение деятельности фондовой биржи. Лицензирование биржевой деятельности на рынке ценных бумаг. Аттестация служащих биржи.

3.7. Понятие и процедура листинга, клиринга.

3.8. Правила биржевой торговли.

3.9. Определение брокерско - дилерской компании. Основы организационного устройства. Структура, функции отделов.

3.10. Концепция внутрифирменного учета профессионального участника рынка ценных бумаг (бэк офис).

3.11. Виды операций брокерско - дилерской компании. Учет средств клиентов.

3.12. Инвестиционные компании и фонды на рынке ценных бумаг Основные понятия.

3.13. Управляющая компания инвестиционного фонда. Принципы взаимодействия с инвестиционным фондом. Функционирование института управления портфелем ценных бумаг.

3.14. Взаимодействие инвестиционного фонда с депозитарием, регистратором, кастодианом.

3.15. Виды рисков и управление ими в деятельности брокерско - дилерской компании.

IV. Организационно - правовые формы предприятий, осуществляющих деятельность на рынке ценных бумаг

4.2. Понятие акционерного общества (АО). Ответственность акционеров по обязательствам общества. Ответственность общества по своим обязательствам и обязательствам акционеров. Виды акционерных обществ: открытые и закрытые АО. Учреждение акционерного общества, его учредители, учредительное собрание. Регистрация акционерного общества, заявка на регистрацию. Учредительные документы, уставный фонд. Права и обязанности акционеров. Органы управления и должностные лица акционерного общества, их компетенция. Распределение прибыли акционерного общества. Процессы реорганизации и ликвидации акционерного общества. Дробление и консолидация ценных бумаг.

4.3. Реестр акционерного общества. Понятие, содержание, требования, предъявляемые к ведению.

V. Ценные бумаги

5.1. Определение ценных бумаг Содержание и признаки ценных бумаг "Золотая акция". Виды ценных бумаг. Ценные бумаги, удостоверяющие право владения или отношения займа. Долевые и долговые ценные бумаги. Производные ценные бумаги. Формы выпуска ценных бумаг (на бумажных носителях и дематериализованные ценные бумаги).

5.2. Акции акционерного общества. Способы их размещения. Номинальная стоимость акции. Сертификаты акций, особенности их обращения. Организация открытой подписки на акции. Распределение акций между учредителями. Обычные и привилегированные акции, их характеристика, реквизиты. Дивиденды, порядок начисления и выплаты.

5.3. Понятие облигации. Разновидности облигаций. Купонные и бескупонные облигации, их различия. Государственная регистрация эмиссии облигаций, порядок выпуска, ответственность эмитентов.

5.4. Законодательство Республики Казахстан о векселях. Виды векселей. Простой и переводный вексель. Сущность и назначение переводного векселя. Субъекты вексельного кредита.

5.6. Другие виды ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством.

VI. Государственные ценные бумаги

6.1. Государственный внутренний долг Республики Казахстан. Формы и характер долговых обязательств Республики Казахстан. Управление государственным внутренним долгом и его обслуживание. Характеристика понятия государственной ценной бумаги. Долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные государственные ценные бумаги. Способы выплаты дохода по государственным ценным бумагам.

6.2. Виды государственных ценных бумаг, характеристика, цель выпуска, основные участники.

VII. Организация эмиссии ценных бумаг

7.1. Осуществление первичной эмиссии ценных бумаг. Формы осуществления первичной эмиссии: открытое (публичное) и закрытое (частное) размещение. Выпуск акций при учреждении акционерного общества. Решение о выпуске ценных бумаг. Основные этапы первичной эмиссии при публичном и частном размещении.

7.2. Эмиссия акций. Государственная регистрация выпуска акций. Понятие проспекта эмиссии ценных бумаг, его структура и основное содержание разделов. Информация и копии документов, включаемых в проспект эмиссии. Ответственность за полноту представленных в проспекте эмиссии сведений. Сроки размещения акций. Отказ в регистрации выпуска акций. Организация и проведение рекламной и подписной компании.

VIII. Операции (сделки) с ценными бумагами

8.1. Кассовые операции.

8.2. Срочные операции, медно, ультимо. Твердые, условные, пролонгационные операции.

8.3. Операции с предварительной премией, с обратной премией, стеллаж.

8.4. Репортные, депортные сделки.

8.5. Арбитраж с ценными бумагами.

8.6. Понятие индоссамента, акцепта. Аваль. Ответственность и права авалиста.

8.7. Контракты на ценные бумаги, фьючерсы, варранты и опционы. Определения и характеристика.

IX. Анализ портфеля ценных бумаг

9.1. Количественный и качественный анализ предприятий - эмитентов.

9.2. Стандартное тестирование для оценки инвестиционных качеств ценных бумаг.

9.3. Надежность, ликвидность, доходность ценных бумаг.

9.4. Анализ, методы сравнительной оценки инвестиционных ценных бумаг и инвестиционных активов.

X. Приватизация

10.1. Понятие приватизации. Государственная программа приватизации. Значение и роль приватизации в развитии и становлении рынка ценных бумаг.

10.2. Субъекты и объекты приватизации.

10.3. Принципы приватизации. Использование средств от приватизации. Контроль за исполнением условий договора купли - продажи.

10.4. Виды приватизации (продажа на торгах, прямая адресная продажа). Виды торгов (аукцион, тендер). Методы торгов (английский, голландский).

10.5. Организатор аукционов по продаже государственных пакетов акций.

10.6. Инициатива в проведении приватизации, порядок рассмотрения заявок на приватизацию. Ограничения, распространяющиеся на участников аукционов.

10.7. Аукционная карта. Определение стартовых и минимальных цен. Гарантий взнос. Информационное сообщение, проспект продажи.

10.8. Порядок и условия проведения торгов. Порядок оплаты.

XI. Бухгалтерский учет и налогообложение операций с ценными бумагами

11.1. Налогообложение в Республике Казахстан. Понятие налога. Плательщики налогов и объекты налогообложения. Права и обязанности налогоплательщика. Обязанности банков, кредитных учреждений и предприятий как налогоплательщиков. Порядок уплаты налогов. Виды налогов.

11.2. Порядок уплаты и ставки налога по операциям с ценными бумагами.

11.3. Бухгалтерский учет в акционерных обществах. Анализ хозяйственной деятельности акционерного общества. Бухгалтерский учет операций с ценными бумагами.

11.4. Учет выпуска и размещения облигаций.

11.5. Учет начисления и выплат дивидендов по акциям и процентов по облигациям.

11.6. Учет операций купли - продажи ценных бумаг.

11.7. Методы определения учетной стоимости ценных бумаг: метод средней цены, метод ФИФО, метод ЛИФО.

Данная учебная программа рассчитана на 76 часов.


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.



defacto.kz
 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2016 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK