Законодательство Казахстана on-line   

ИНСТРУКЦИЯ
"ИНСТРУКЦИЯ О ПОРЯДКЕ РАСЧЕТА И ПРИМЕНЕНИЯ КРИТЕРИЕВ (НОРМАТИВОВ) ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ БРОКЕРСКУЮ И ДИЛЕРСКУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ"

  Внимание! Документ утратил силу. См.примечания в Справке
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик посещений web-страниц на любой вкус
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Низкие цены.

Глава 1. КРИТЕРИЙ (НОРМАТИВ) ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ 1 "АБСОЛЮТНАЯ ДОСТАТОЧНОСТЬ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ"

1. Абсолютная достаточность собственных средств Брокера - дилера характеризуется критерием (нормативом) К1, рассчитываемым как разница между активами Брокера - дилера, которые признаются Национальной комиссией Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") в качестве ликвидных, и его текущими обязательствами по формуле:

К1 = ЛА - ТО, где

К1 - критерий (норматив) абсолютной достаточности собственных средств;

ЛА - размер активов Брокера - дилера, которые признаются Национальной комиссией в качестве ликвидных, рассчитанный в соответствии с пунктом 2 настоящей Инструкции;

ТО - размер текущих обязательств Брокера - дилера, рассчитанный в соответствии с пунктом 3 настоящей Инструкции.

2. Активы Брокера - дилера, которые признаются Национальной комиссией в качестве ликвидных, включают:

1) наличные деньги, в том числе в иностранных валютах, за вычетом денег клиентов;

2) деньги на текущих банковских счетах, в том числе в иностранных валютах, за вычетом денег клиентов;

3) деньги на сберегательных банковских счетах (срочные депозиты в банках и инвестированные в банковские депозитные сертификаты), в том числе в иностранных валютах;

4) государственные ценные бумаги Республики Казахстан, в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств:

номинированные в долларах США - по балансовой стоимости без дисконта;

номинированные в тенге - по балансовой стоимости с дисконтом в три процента;

5) акции (вклады в уставный капитал) организаторов торгов с ценными бумагами, Центрального депозитария и иных юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры рынка финансовых инструментов и акционерами (участниками) которых являются профессиональные участники рынка финансовых инструментов, по балансовой стоимости с дисконтом в пятнадцать процентов;

6) негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), чьи ценные бумаги включены в официальные списки фондовых бирж, созданных и действующих в соответствии с законодательством Республики Казахстан, по балансовой стоимости с дисконтом в три процента;

6-1) прочие негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций Республики Казахстан (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других государств), чей собственный капитал превышает 5 000 000 000 тенге, по балансовой стоимости с дисконтом в тридцать процентов;

7) государственные ценные бумаги иностранных государств (в том числе эмитированные в соответствии с законодательствам других, нежели государства - эмитенты, государств), которые имеют инвестиционный (неспекулятивный) уровень рейтинга, присвоенный рейтинговым агентством Standard & Poor's Corporation или Fitch IBCA или Moody's Investors Service, по балансовой стоимости с дисконтом в десять процентов;

8) негосударственные эмиссионные ценные бумаги иностранных организаций (в том числе эмитированные в соответствии с законодательством других, нежели государства организаций - эмитентов, государств), допущенные к обращению на Нью-Йоркской, Лондонской, Франкфуртской и Токийской фондовых биржах, по балансовой стоимости с дисконтом в пятнадцать процентов;

9) дебиторскую задолженность, входящую в состав текущих активов (за возможным вычетом включенных в нее краткосрочных финансовых инвестиций) с дисконтом в десять процентов;

10) долгосрочную дебиторскую задолженность с дисконтом в десять процентов;

10-1) основные средства по остаточной стоимости с дисконтом в двадцать процентов;

11) расходы будущих периодов в части возвращаемых взносов организаторам торгов с ценными бумагами, Центральному депозитарию и иным юридическим лицам, являющимся частью инфраструктуры рынка финансовых инструментов и Акционерами (участниками) которых являются профессиональные участники рынка финансовых инструментов.

 
Примечание

3. Текущие обязательства Брокера - дилера включают:

1) краткосрочные кредиты и овердрафт;

2) текущую часть долгосрочных кредитов, если она не исключается из текущих обязательств в соответствии со стандартами бухгалтерского учета Республики Казахстан;

3) кредиторскую задолженность за вычетом обязательств перед клиентами;

4) начисленные расходы к оплате;

5) доходы будущих периодов;

6) начисленные платежи по непредвиденным обстоятельствам.

 
Примечание

4. Значение критерия (норматива) абсолютной достаточности собственных средств должно быть не менее:

1) 30000 месячных расчетных показателей - для Брокера - дилера, обладающего правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя;

2) 6000 месячных расчетных показателей - для Брокера - дилера без права ведения счетов клиентов.


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.



defacto.kz
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка. 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2016 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK