Утверждена постановлением НКЦБ от 24 октября 1997 г. N 172

Инструкция о порядке предоставления отчетности эмитентами ценных бумаг (далее - Инструкция), разработанная в целях осуществления контроля за деятельностью эмитентов на рынке ценных бумаг, определяет порядок представления отчетов, рассмотрения их и принятия Национальной комиссией Республики Казахстан по ценным бумагам (далее - Национальная комиссия).

I. Общие положения

1.1 Инструкция разработана в соответствии с Гражданским кодексом Республики Казахстан, Законом Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" и другими нормативными правовыми актами Республики Казахстан.

1.2 Действие настоящей инструкции распространяется на юридические лица, имеющие разрешение уполномоченного органа на эмиссию ценных бумаг.

II. Порядок представления и принятия отчета

2.1 Отчет об итогах деятельности эмитентов на рынке ценных бумаг (далее - отчет) предоставляется в Национальную комиссию ежегодно не позднее 20-го числа первого месяца года, следующего за отчетным.

Датой отсчета является дата регистрации уполномоченным органом первичной эмиссии ценных бумаг.

2.2 Для рассмотрения отчета необходимо представить:

- отчет, составленный в соответствии, с типовой формой;

- выписку из реестра акционеров на дату представления отчета с отметкой о выплате дивидендов, заверенную регистратором.

2.3 Национальная комиссия в течение 30 дней, начиная со дня, следующего за днем поступления отчета, принимает и рассматривает отчет. При выявлении недостатков и нарушений Национальная комиссия в письменной форме извещает эмитента о необходимости их устранения и в случае необходимости проводит проверку его деятельности на месте.

2.4 Национальная комиссия Республики Казахстан по ценным бумагам представляет сводный отчет по республике по форме N 1 "Отчет об итогах деятельности эмитента на рынке ценных бумаг" в Национальное статистическое агентство не позднее первого апреля после отчетного периода.

III. Порядок заполнения типовой формы

1. Графа А - указывается организационно - правовая форма;

2. Графа Б - указывается тип акционерного общества;

3. Графа 1 - указывается размер уставного фонда по данным бухгалтерского баланса, в тенге;

4. Графа 2 - указывается общая сумма долгосрочных кредитов, полученных юридическим лицом, в тенге;

5. Графы 3 - 4 - указывается сумма дивидендов, выплаченных владельцам акций за отчетный период в тенге;

6. Графы 5 и 7 - указывается перечень юридических и физических лиц, владеющих акциями данного предприятия;

7. Графы 6 и 8 - указывается доля названных акционеров в процентах от уставного фонда;

8. Графа 9 - указывается общее число акционеров юридических и физических лиц, владеющих акциями данного эмитента;

9. Графа 10 - указывается наименование независимого реестродержателя ценных бумаг данного эмитента, если это юридическое лицо, необходимо указать его полное наименование и адрес (в том случае, если общество ведет реестр акционеров самостоятельно, указать Ф. И. О. специалиста, имеющего квалификационное свидетельство НКЦБ, дающее право на ведение реестра);

10. Графа 11 - примечания.

IV. Заключительные положения

1. При рассмотрении отчета Национальная комиссия вправе потребовать от эмитента предоставления дополнительных документов, касающихся особенностей их деятельности на рынке ценных бумаг.

2. Руководитель и главный бухгалтер, подписавшие отчет, несут ответственность за достоверность содержащихся в нем сведений в соответствии с законодательством.

3. При непредоставлении эмитентом отчета или указании в отчете неточных сведений Национальная комиссия вправе приостановить обращение ценных бумаг эмитента.

Приложение 0. ВЕДОМСТВЕННАЯ СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

ВЕДОМСТВЕННАЯ
СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Представляется в соответствии со ст.7 и 12 Закона Республики Казахстан "О государственной статистике"

--------------------------------------------------¬
¦                                       КОДЫ      ¦
+-----T---------T------T-------T---------T--------+
¦    1¦    2    ¦   3  ¦     4 ¦   5     ¦   6    ¦
+-----+---------+------+-------+---------+--------+
¦формы¦регистра-¦типа  ¦Минис- ¦органи-  ¦террито-¦
¦доку-¦ционного ¦предп-¦терства¦зационно-¦рии по  ¦
¦мента¦номера   ¦риятия¦(ведом-¦правовой ¦СОАТО   ¦
¦по   ¦хозяйст- ¦(КТП) ¦ства)  ¦формы по ¦        ¦
¦ОКУД ¦вующего  ¦      ¦по     ¦КОПФ     ¦        ¦
¦     ¦субъекта ¦      ¦СООГУ  ¦         ¦        ¦
¦     ¦(ОКПО)   ¦      ¦       ¦         ¦        ¦
L-----+---------+------+-------+---------+---------
Продолжение таблицы:
-------------------------¬
                         ¦
T-------T------T---------+
¦   7   ¦    8 ¦     9   ¦
+-------+------+---------+
¦отрасли¦отрас-¦формы    ¦
¦по ОКЭД¦ли по ¦собствен-¦
¦       ¦ОКОНХ ¦ности по ¦
¦       ¦      ¦КФС      ¦
¦       ¦      ¦         ¦
¦       ¦      ¦         ¦
¦       ¦      ¦         ¦
+-------+------+----------

Форма N 1
Утверждена
Постановлением Нацстатагентства
Министерства экономики и торговли
Республики Казахстан
от 2 июня 1997 года N 30

ГОДОВАЯ - ПОЧТОВАЯ

Представляют:

1. Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам юридические лица, эмитирующие негосударственные ценные бумаги, не позднее 20 числа первого месяца года, следующего после отчетного.

2. Нацстатагентству Министерства экономики и торговли Республики Казахстан НКЦБ не позднее 1 апреля после отчетного периода.

__________________________________________________________________
Кому представляется ______________________________________________
                        наименование и адрес получателя

Министерство, акционерное объединение, холдинг, концерн, ассоциация _____________________________________ __________________________________________________________________

Предприятие, учреждение, организация _____________________________ __________________________________________________________________

Адрес ____________________________________________________________ Форма собственности ______________________________________________

Вид деятельности _________________________________________________

Номер и дата регистрации последней эмиссии _______________________

Дата утверждения отчета об итогах последней эмиссии ______________ __________________________________________________________________

ОТЧЕТ
ОБ ИТОГАХ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
за период с ______________ по _____________ 199 __ г.

----------T-------T-------T------T------T-----------T
¦Организа-¦Тип АО ¦Размер ¦Сумма ¦Сумма ¦Перечень   ¦
¦ционно - ¦(откры-¦устав- ¦долго-¦выпла-¦акционеров,¦
¦правовая ¦тый,   ¦ного   ¦сроч- ¦ченных¦владеющих  ¦
¦форма    ¦закры- ¦фонда  ¦ных   ¦диви- ¦более 5%   ¦
¦         ¦тый)   ¦(тенге)¦кре-  ¦дендов¦ценных     ¦
¦         ¦       ¦       ¦дитов ¦(тен- ¦бумаг от   ¦
¦         ¦       ¦       ¦(тен- ¦ге)   ¦уставного  ¦
¦         ¦       ¦       ¦ге)   ¦      ¦фонда      ¦
L---------+-------+-------+------+------+-----------+
Продолжение таблицы:
------T--------T------¬
Общее ¦Наимено-¦Приме-¦
число ¦вание   ¦чания ¦
акцио-¦реестро-¦      ¦
неров ¦держа-  ¦      ¦
      ¦теля    ¦      ¦
      ¦        ¦      ¦
      ¦        ¦      ¦
      ¦        ¦      ¦
------+--------+-------
----T---T---T---T-----T-------T-----------T--T
¦   ¦   ¦   ¦   ¦прос-¦приви- ¦Юридические¦%%¦
¦   ¦   ¦   ¦   ¦тые  ¦легиро-¦лица       ¦  ¦
¦   ¦   ¦   ¦   ¦акции¦ванные ¦(Наимено-  ¦  ¦
¦   ¦   ¦   ¦   ¦     ¦акции  ¦вание,     ¦  ¦
¦   ¦   ¦   ¦   ¦     ¦       ¦адрес)     ¦  ¦
+---+---+---+---+-----+-------+-----------+--+
¦ А ¦ Б ¦ 1 ¦ 2 ¦   3 ¦    4  ¦      5    ¦ 6¦
L---+---+---+---+-----+-------+-----------+--+
Продолжение таблицы:
------------T--T---T----T----¬
Физические  ¦%%¦   ¦    ¦    ¦
лица (Ф.И.О.¦  ¦   ¦    ¦    ¦
- паспортные¦  ¦   ¦    ¦    ¦
данные)     ¦  ¦   ¦    ¦    ¦
            ¦  ¦   ¦    ¦    ¦
------------+--+---+----+----+
     7      ¦ 8¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
------------+--+---+----+-----
Руководитель _________________   Главный бухгалтер _______________
" ___ " ____________ 19 __ год   _________________________________
                                      фамилия и номер телефона
                                             исполнителя