Законодательство Казахстана on-line   

Правила Национального Банка Республики Казахстан от 25.04.2000 N 179
"ПРАВИЛА ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ И ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И ПЕРЕВОДОВ ДЕНЕГ НА ТЕРРИТОРИИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН"

  Внимание! В документ внесены изменения - в стадии обработки. См.примечания в Справке
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
RealSpeed.CO.KZ: Быстрый тест реальной скорости Вашего доступа к Интернет
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка.
Размещение рекламы на xFRK

Раздел 1. Общие положения

1. Настоящие Правила определяют виды и порядок оформления и использования платежных документов при осуществлении безналичных платежей и переводов денег.

2. Действие настоящих Правил не распространяется на отношения, связанные с платежами и переводами денег без открытия отправителю денег банковского счета, с платежами, осуществляемыми путем передачи наличных денег, а также на порядок осуществления переводов при помощи платежной карточки.

Настоящие Правила не регулируют порядок переводов денег, осуществляемых в соответствии с соглашением между банком и его клиентом:

1) по банковским счетам, принадлежащим одному клиенту в данном банке;

2) производимых банком по банковским счетам клиента для отражения изменений в бухгалтерском учете числящихся на них сумм денег, в том числе отражения причитающегося вознаграждения.

3. В настоящих Правилах используются основные понятия, предусмотренные в статье 3 Закона Республики Казахстан "О платежах и переводах денег", а также следующие понятия:

1) дата валютирования - дата, указанная инициатором в его платежном поручении и именуемая "дата валютирования", в которую деньги должны быть получены бенефициаром;

2) дебетовые переводы - безналичные платежи, производимые путем представления бенефициаром в банк платежных документов для их оплаты отправителем денег;

3) кредитовые переводы - безналичные платежи, производимые путем представления инициатором в банк - получатель платежного поручения;

4) платежный документ - документ, на основании или с помощью которого производится исполнение денежного обязательства в соответствии с условиями гражданско - правовых сделок, договоров, нормами законодательства Республики Казахстан и решениями суда;

5) система переводов платежей - порядок отправления указаний и осуществления переводов денег по установленным правилам;

6) инкассирующий банк - банк, принимающий на себя обязательства по передаче требования бенефициара банку отправителя денег или отправителю денег для его последующей оплаты, в соответствии с требованиями настоящих Правил.

4. Прием указаний и распоряжений об их отзыве либо приостановлении их исполнения осуществляется банком - получателем только в течение установленного им операционного дня.

5. Если указание или распоряжение о его отзыве либо приостановлении его исполнения будет получено после окончания операционного дня, то такое указание или распоряжение считается полученным банком - получателем в начале следующего операционного дня.

Если дата валютирования, отмеченная в указании инициатора, приходится на нерабочий день, то такой датой считается следующий рабочий день.

6. Банк - получатель вправе изымать деньги отправителя (дебетовать его банковский счет) по акцептованным указаниям в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

7. Документарные расчеты - это платежи, осуществляемые банком при представлении документов, предусмотренных письменным соглашением между покупателем и продавцом и применяемых в банковской практике: коносамент, транспортные накладные, транспортные документы при смешанных видах перевозки, курьерские и почтовые квитанции, страховые полисы, коммерческие счета, сертификаты качества, варранты, свидетельства о происхождении товара, справки о весе груза и иные документы.

Формами документарных расчетов являются документарный аккредитив (далее - аккредитив) и документарное инкассо (далее - инкассо).

8. Аккредитив - это обязательство банка, принятое им по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента или по собственному усмотрению, произвести платеж указанному бенефициару или его приказу, или акцепт и оплату переводных векселей, выставленных бенефициаром, или предоставление их против предусмотренных аккредитивом документов к установленному сроку, если соблюдены все условия аккредитива.

Аккредитив представляет собой сделку, обособленную от договора купли - продажи или иного договора.

9. Инкассо - это операции банка, осуществляемые на основании представленных инициатором платежных и других предъявляемых при документарных расчетах документов, предусмотренных соглашением между покупателем и продавцом, а также на основании иных документов, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан, в целях получения акцепта и / или платежа.

10. Применение аккредитива и инкассо производится в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

11. Порядок проведения платежей и переводов денег со счетов государственных учреждений, открытых в органах казначейства, регулируется нормативными правовыми актами Министерства финансов Республики Казахстан.

12. Платежи между юридическими лицами на сумму, превышающую 4000 расчетных показателей осуществляются только в безналичном порядке.

Раздел 2. Платежные документы

Глава 1-2. Виды и порядок оформления платежных документов

13. Виды платежных документов:

1) платежное поручение;

2) чек;

3) вексель;

4) платежное требование - поручение;

5) инкассовое распоряжение, инкассовое распоряжение органов налоговой службы и таможенных органов;

6) иные платежные документы, установленные нормативными правовыми актами Национального Банка.

14. Платежные документы, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством Республики Казахстан, должны содержать следующие реквизиты:

1) наименование платежного документа;

2) номер платежного документа, число, месяц, год его выписки. Число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами. На платежных документах, оформляемых с использованием компьютерной техники, допускается обозначение месяца цифрами;

3) полное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица либо фамилию, имя, отчество физического лица - отправителя денег, его индивидуальный идентификационный код;

4) полное наименование, включая организационно - правовую форму, банка отправителя денег, его банковский идентификационный код (рядом с наименованием может быть проставлено его фирменное обозначение);

5) полное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица либо фамилию, имя, отчество физического лица - бенефициара, его индивидуальный идентификационный код;

6) полное наименование, включая организационно - правовую форму, банка бенефициара, его банковский идентификационный код (рядом с наименованием может быть проставлено его фирменное обозначение);

7) назначение платежа, а также его кодовое обозначение, установленное нормативными правовыми актами Национального Банка;

8) сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью;

9) фамилия, имя, отчество и подписи уполномоченных лиц инициатора платежа и / или перевода денег и, если имеется - оттиск его печати (для документов, составленных на бумажном носителе);

10) регистрационный номер налогоплательщика - бенефициара и отправителя денег (далее - РНН) (за исключением векселей и других платежных документов, по которым в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан не требуется проставления РНН).

При этом наименование отправителя денег и бенефициара, а также их индивидуальные идентификационные коды должны быть указаны в платежном документе один раз. А также допускается сокращение наименования организационно - правовой формы отправителя, бенефициара и их обслуживающих банков, не затрудняющее работу банков и клиентов.

15. Платежный документ отправителя, исполненный на бумажном носителе, должен содержать подписи уполномоченных лиц отправителя и оттиск его печати в соответствии с образцами подписей и оттиска печати. При этом если в документе с образцами подписей и оттиском печати в качестве лиц, уполномоченных распоряжаться банковским счетом, указаны лица, обладающие правом первой и второй подписи, наличие подписей данных лиц на платежном документе обязательно.

16. При осуществлении платежей и / или переводов денег банк вправе требовать проставления в платежных документах дополнительных реквизитов, если эти требования прямо предусмотрены законодательством Республики Казахстан.

17. Платежные документы могут представляться как в электронном виде, так и на бумажном носителе. Электронные платежные документы формируются в соответствии с установленными форматами для передачи электронных платежных сообщений и направляются в банк по электронным каналам связи и телекоммуникаций.

18. Представление платежных документов и распоряжений об отзыве платежного документа или о приостановлении его исполнения на магнитном носителе допускается только при условии соблюдения порядка защитных действий от несанкционированных платежей. При этом информация на магнитном носителе должна иметь систему программно - криптографической защиты, принятую банком, если иное не установлено нормативными правовыми актами Национального Банка.

19. Для передачи платежного документа либо распоряжения об его отзыве или о приостановлении его исполнения по факсу банк обязан соблюдать разработанный им порядок защитных действий от несанкционированных платежей и / или переводов денег, включающий в себя помимо визуальной сверки подписей и оттиска печати с имеющимися образцами, иные элементы защитных действий, установленные действующим законодательством Республики Казахстан.

20. Платежный документ либо распоряжение об его отзыве или о приостановлении его исполнения могут быть составлены на государственном и / или русском языках. Возможность использования иных языков при их составлении устанавливается договором между банком и его клиентом.

21. Любые исправления в платежных документах и распоряжениях об их отзыве или о приостановлении их исполнения, исполненных на бумажных носителях, не допускаются. В случае обнаружения банком исправлений, помарок, а также несоответствия сумм, указанных цифрами и прописью, платежный документ банком к исполнению не принимается и возвращается его инициатору не позднее трех рабочих дней со дня получения с указанием причины возврата.

22. Банк - получатель или банк бенефициара вправе отказать в акцепте платежного документа, заполненного и представленного в форме, не соответствующей требованиям настоящих Правил и нормативных правовых актов Национального Банка, регулирующих правила и особенности применения способов осуществления платежей и переводов денег, а также в случаях несоответствия реквизитов клиента (его наименования, индивидуального идентификационного кода, РНН) реквизитам, указанным в платежном документе, валюты платежа, указанной в платежном документе, валюте банковского счета. Отказ банком в акцепте платежного документа осуществляется по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан, не позднее трех рабочих дней со дня его получения.

23. Изъятие денег отправителя денег с его банковского счета производится на основании акцептованного отправителем денег платежного документа либо платежного документа, не требующего его акцепта в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

24. Количество экземпляров представляемых платежных документов и распоряжений об отзыве платежного документа или о приостановлении его исполнения, исполненных на бумажном носителе, определяется каждым банком самостоятельно и оговаривается в его правилах об общих условиях проведения операций, если иное не предусмотрено законодательством Республики Казахстан.

25. Банк не обязан рассматривать претензии, не связанные с его обязательствами перед отправителем денег и / или отправителем указания по осуществлению платежа и / или перевода денег.

Претензии между отправителем денег и бенефициаром разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, без участия банка - получателя, при условии правомерного акцепта указания банком - получателем.

26. Не допускается проставление в платежных документах условия об их частичном исполнении, если иное не предусмотрено законодательными актами Республики Казахстан.

Глава 2-2. Платежное поручение

27. Платежное поручение представляет собой поручение отправителя денег обслуживающему банку - получателю о переводе его денег в пользу бенефициара в сумме, указанной в поручении.

28. Отправитель денег предъявляет в обслуживающий банк - получатель платежное поручение на бланках установленной формы (приложение N 1).

В графе "назначение платежа" отправитель денег обязан указать наименование, номер и дату документа (документов), на основании которого осуществляется перевод денег, а также в графе "код назначения платежа" кодовое обозначение платежа.

29. При осуществлении перевода денег в пользу бенефициара - нерезидента отправитель денег, за исключением случаев, когда отправителем денег является банк, предъявляет в обслуживающий банк - получатель заявление на перевод денег на бланках установленной формы (приложение N 2). Такое заявление является платежным поручением отправителя денег обслуживающему банку - получателю о переводе денег.

В заявлении на перевод денег помимо реквизитов, указанных в форме приложения N 2 настоящих Правил, банк вправе включить дополнительные сведения об отправителе денег, а также сведения, необходимые банку для обработки данного заявления.

30. Платежное поручение / заявление на перевод денег принимается банком - получателем в течение десяти календарных дней с указанной в нем датой выписки.

Кроме платежного поручения или заявления на перевод денег отправитель денег обязан по требованию банка - получателя в соответствии с законодательством Республики Казахстан предъявить документы, подтверждающие обоснованность платежа.

31. По согласованию с обслуживающим банком - получателем отправитель денег может указывать в платежном поручении / заявлении на перевод денег дату валютирования.

Глава 3-2. Платежное требование - поручение

32. Платежное требование - поручение представляет собой требование бенефициара к отправителю денег об оплате за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, предъявляемое на основании документов, подтверждающих указанное требование.

33. Бенефициар предъявляет в банк бенефициара платежные требования - поручения и реестр платежных требований - поручений на бланках установленной формы (приложение N 3, 4).

В графе "назначение платежа" платежного требования - поручения бенефициар обязан указать реквизиты документов, на основании которых предъявляется платежное требование - поручение.

34. Платежное требование - поручение вместе с реестром представляется в банк бенефициара, который, проверив полноту заполнения всех реквизитов бенефициара, направляет платежное требование - поручение в банк отправителя денег в порядке, установленном настоящими Правилами.

35. В случае обслуживания бенефициара и отправителя денег в одном банке - получателе, а также предъявления платежного требования - поручения в банк отправителя денег, минуя банк бенефициара, приложение реестра не требуется.

36. Платежное требование - поручение и приложенный реестр могут быть предъявлены бенефициаром в банк бенефициара в течение тридцати календарных дней с указанной в них даты выписки. При этом дата заполнения платежного требования - поручения и реестра должна совпадать.

При отсутствии либо недостаточности суммы денег у отправителя денег или у банка - получателя, необходимой для исполнения платежного требования - поручения, срок хранения платежных требований - поручений и реестра банком - получателем, предусмотренный законодательными актами Республики Казахстан, прерывает течение срока действия данных документов. При этом банк - получатель принимает на хранение только акцептованные отправителем денег платежные требования - поручения, за исключением платежных требований - поручений, не требующих акцепта отправителя денег.

37. Платежное требование - поручение подлежит исполнению банком отправителя денег только при наличии акцепта отправителя денег, за исключением платежного требования - поручения, по которому не требуется акцепт отправителя денег.

В случае недостаточности места на лицевой стороне бланка платежного требования - поручения для отметки об акцепте отправителя денег, данная запись совершается на оборотной стороне бланка.

38. Если отправитель предъявит в банк отправителя денег платежное требование - поручение с приложением к нему документов, содержащих согласие отправителя денег на безакцептное изъятие денег с его банковского счета, такое платежное требование - поручение не требует акцепта отправителя денег.

Глава 4-2. Инкассовое распоряжение

39. Платежным документом, используемым для изъятия денег с банковских счетов отправителя денег без согласия отправителя денег, в случаях, предусмотренных законодательными актами, является инкассовое распоряжение, предъявленное на бланке установленной формы (приложение N 5), а также инкассовое распоряжение органов налоговой службы и таможенных органов (приложение N 6).

40. Взыскатель денег представляет в банк отправителя денег инкассовое распоряжение с приложением оригиналов исполнительных листов или приказов, выдаваемых по решениям, приговорам, определениям и постановлениям судов или судебного приказа о взыскании денег либо их копий, подтверждающих обоснованность данного взыскания, за исключением представления инкассового распоряжения органов налоговой службы и таможенных органов.

Требования о необходимости приложения оригиналов документов, используемых при предъявлении инкассового распоряжения, либо их копий устанавливается Национальным Банком.

Исполнительный или иной документ, подтверждающий обоснованность изъятия денег с банковского счета отправителя денег без его согласия, является основанием для предъявления в банк только одного инкассового распоряжения, если иное не установлено в тексте исполнительного документа, договоре банковского счета, заключенного между отправителем денег и обслуживающим его банком.

41. В инкассовом распоряжении указывается назначение платежа со ссылкой на законодательный акт, предусматривающий право изъятия (взыскания) денег (его дату и номер) с банковского счета отправителя денег без его согласия.

Сумма платежа / перевода денег, указанная в исполнительном документе (при его наличии), должна совпадать с суммой, указанной в инкассовом распоряжении.

42. В инкассовом распоряжении органов налоговой и таможенной службы дополнительно указываются коды бюджетной классификации, вид операции.

43. Ответственность за правильность взыскания, а также ссылки на основание для списания средств без согласия отправителя денег несет взыскатель. Банки не рассматривают по существу возражения отправителей денег против списания средств с банковских счетов без их согласия.

Глава 5-2. Электронное предъявление платежных документов

44. Предъявление платежного документа путем передачи его изображения или информации, сообщаемой в платежном документе, может производиться электронным способом на основании договора (соглашения) об использовании электронных систем обмена платежными документами и использовании системы программно - криптографической защиты и электронной цифровой подписи между бенефициаром и его банком, либо между отправителем денег и его банком, предусматривающим такое предъявление, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Национального Банка.

Договор (соглашение) об использовании электронных систем обмена платежными документами может содержать положения об оплате платежного документа, акцепте, отказе в акцепте, отзыве и иным вопросам, связанным с обработкой банком платежного документа.

Глава 6-2. Санкционированное указание и порядок защитных действий

45. Санкционированным указанием считается указание отправителя, полученное банком - получателем в соответствии с согласованным порядком защитных действий от несанкционированных платежей, предусмотренным в договоре между банком - получателем и отправителем, а также, если проводимый по указанию платеж производится лицом, которое имеет полномочия совершить его, и он не противоречит законодательству Республики Казахстан.

Указание считается несанкционированным, если банк - получатель принял его к исполнению с нарушением вышеуказанных требований к санкционированности указания.

46. Порядок защитных действий от несанкционированных платежей является согласованным в следующих случаях:

1) после того, как отправитель дал письменное согласие на предложенный банком - получателем порядок защитных действий. Таким согласием является подписание отправителем договора с банком - получателем, где предусмотрен порядок защитных действий;

2) после того, как банк - получатель предложил, а отправитель отклонил и предложил иной порядок защитных действий, приемлемый для банка - получателя. При этом отправитель берет на себя ответственность и обязательство за санкционированность указания, отправленного от его имени и принятому банком - получателем к исполнению в соответствии с установленным порядком защитных действий.

47. Положения данной главы распространяются также на распоряжения об отзыве платежного документа или приостановлении его исполнения.

Глава 7-2. Последствия исполнения несанкционированного указания

48. Отправитель определяет правильность исполнения указания и, в случае исполнения указания, несанкционированного им, сообщает банку - получателю об этом не позднее срока, предусмотренного договором между ними. Если банк - получатель не получит извещение отправителя о несанкционированности указания в указанный срок, то отправитель несет ответственность перед банком - получателем за понесенные банком - получателем фактические убытки в соответствии с договором или законодательными актами Республики Казахстан.

49. Если банк - получатель был своевременно извещен отправителем о несанкционированности указания, то в случае исполнения им несанкционированного указания, он возмещает отправителю фактические убытки, связанные с исполнением данного указания, в порядке, предусмотренном в договоре между ними, за исключением случаев, когда такое указание было направлено в результате непосредственных или косвенных действий:

1) бывшего или нынешнего работника отправителя, не имевшего полномочия по отправлению указания;

2) постороннего лица, не имеющего права доступа к средствам связи отправителя или информации о защите от несанкционированных платежей, контролируемой отправителем.

Глава 8-2. Отзыв указания и приостановление исполнения указания

50. Неакцептованное указание может быть отозвано до истечения срока совершения акцепта.

Приостановление исполнения указания или отзыв акцептованного указания возможно только до его исполнения банком - получателем.

51. Указание может быть отозвано отправителем путем направления банку - получателю распоряжения об отзыве указания на бланке установленной формы (приложение N 7). Сроки исполнения такого распоряжения, а также способы его передачи устанавливаются договором и (или) нормативными правовыми актами Национального Банка.

52. В распоряжении об отзыве указания должны быть указаны дата платежного документа, его номер, сумма и иные реквизиты платежного документа, установленные банком - получателем. Распоряжение об отзыве платежного документа, переданное электронным способом, считается отправленным при условии соблюдения порядка защитных действий от несанкционированных платежей, установленного договором между отправителем и банком - получателем.

При оформлении на бумажном носителе, распоряжение об отзыве платежного документа или о приостановлении его исполнения должно иметь печать и подписи уполномоченных лиц отправителя платежного документа, имеющих право подписи платежных документов.

53. Банк - получатель не должен принимать к исполнению распоряжение об отзыве указания не соответствующее требованиям законодательства Республики Казахстан и условиям договора между отправителем и банком - получателем.

54. При своевременном получении распоряжения об отзыве платежного поручения банк - получатель или банк бенефициара не имеют права на совершение перевода денег по данному платежному поручению. Банк - получатель или банк бенефициара обязаны вернуть деньги отправителю по совершенному ими переводу денег.

55. Указание может быть приостановлено отправителем путем направления банку - получателю распоряжения о приостановлении исполнения указания (приложение N 8).

56. Приостановление исполнения указания осуществляется в соответствии с порядком, предусмотренным настоящими Правилами для отзыва указания, а также законодательными актами Республики Казахстан.

57. Исполнение акцептованного указания должно быть обязательно приостановлено в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Раздел 3. Кредитовые переводы

Глава 1-3. Общие положения

58. Нормы настоящего раздела не распространяются на отношения, связанные с платежами и переводами денег с участием банков - нерезидентов Республики Казахстан. Такие отношения регулируются соответствующими договорами и обычаями делового оборота, применяемыми в банковской практике

Глава 2-3. Акцепт платежного поручения

59. Акцепт платежного поручения банком - получателем означает его обязанность исполнить платежное поручение отправителя и возникновение у банка - получателя права на изъятие суммы денег с банковского счета отправителя в размере акцептованного платежного поручения, а также издержек в связи с его исполнением.

60. До акцепта платежного поручения банком - получателем его отправитель обязан обеспечить сумму денег на своем банковском счете, необходимую для исполнения данного платежного поручения после его акцепта банком - получателем. Обеспечение необходимой суммы денег может быть произведено за счет займа банка - получателя, предоставленного отправителю, либо дневного займа по банковскому счету отправителя, если это предусмотрено договором между ними.

61. Платежное поручение считается акцептованным банком - получателем при наличии одного из следующих условий:

1) банк - получатель направил отправителю уведомление об акцепте или уведомление о принятии наличных денег в качестве оплаты платежного поручения;

2) банк - получатель изъял деньги (дебетовал банковский счет) отправителя на основании его платежного поручения;

3) отправитель не получил извещение банка - получателя об акцепте или об отказе в акцепте в течение трех рабочих дней со дня получения платежного поручения банком - получателем (по умолчанию);

4) в иных случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан или договором между банком - получателем и отправителем.

62. Платежное поручение считается акцептованным банком бенефициара при наличии одного из следующих условий:

1) банк бенефициара направил отправителю уведомление об акцепте;

2) банк бенефициара, если он является одновременно банком - получателем, изъял деньги (дебетовал банковский счет) отправителя на основании его платежного поручения;

3) банк бенефициара осуществил перевод денег бенефициару путем кредитования банковского счета бенефициара;

4) отправитель не получил уведомление банка бенефициара об акцепте или об отказе в акцепте в течение трех рабочих дней со дня получения платежного поручения банком бенефициара (по умолчанию);

5) в иных случаях, предусмотренных законодательством Республики Казахстан или договором между бенефициаром и банком бенефициара.

63. Договором между отправителем и банком - получателем может быть предусмотрен акцепт платежного поручения в момент его принятия.

Глава 3-3. Отказ в акцепте платежного поручения

64. Отказ в акцепте платежного поручения банком - получателем производится:

1) при необеспечении отправителем суммы денег, необходимой для осуществления перевода денег;

2) если платежное поручение содержит признаки подделки, в том числе, если платежное поручение передано с нарушением порядка защитных действий от несанкционированных платежей, установленного договором между отправителем и банком - получателем;

3) при несоблюдении отправителем требований к порядку составления и предъявления платежного поручения, установленных настоящими Правилами и иным законодательством Республики Казахстан, а также условиями договора между отправителем и банком - получателем;

4) при несоблюдении иных требований, установленных законодательством Республики Казахстан и (или) условиями договора.

При отказе акцептовать платежное поручение банк - получатель направляет соответствующее письменное или электронное извещение отправителю не позднее трех рабочих дней со дня получения им платежного поручения.

Порядок отправления извещения об отказе должен быть предусмотрен в договоре между банком - получателем и отправителем. Днем отказа в акцепте считается дата отправления такого извещения.

65. Акцепт платежного поручения невозможен:

1) если наложен арест на деньги, находящиеся на банковском счете отправителя денег или приостановлены расходные операции по банковскому счету отправителя денег в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан;

2) если в платежном поручении, полученном банком бенефициара, указанные реквизиты бенефициара не идентифицируют данного бенефициара.

66. Если банк - получатель, не являющийся банком бенефициара, не исполняет платежное поручение, при этом на банковском счете отправителя в банке - получателе имеется достаточная сумма денег для осуществления платежа и банк - получатель не уведомил своевременно об отказе в акцепте, банк - получатель обязан уплатить отправителю штраф от суммы перевода денег, в размере, предусмотренном договором между ними, если иное не установлено законодательными актами Республики Казахстан.

Если банк - получатель необоснованно отказывает в акцепте платежного поручения, то он несет ответственность, предусмотренную договором, заключенным между отправителем и банком - получателем, или законодательными актами Республики Казахстан.

Глава 4-3. Платеж по акцептованному платежному поручению

67. Отправитель обязан произвести платеж банку - получателю на сумму акцептованного платежного поручения и возместить затраты, связанные с исполнением или отзывом санкционированного платежного поручения в соответствии с договором между ними. При этом обязанность произвести платеж наступает с момента исполнения банком - получателем платежного поручения отправителя.

68. Платеж отправителя банку - получателю производится, когда банк - получатель дебетует банковский счет отправителя.

69. Если отправителем является банк, то платеж производится путем:

1) кредитования отправителем корреспондентского счета банка - получателя и направления ему выписки;

2) дебетования корреспондентского счета отправителя в банке - получателе;

3) осуществления платежа через корреспондентские счета отправителя и банка - получателя в Национальном Банке;

4) осуществления платежа через систему перевода денег, правилами которой установлено окончательность платежей в данной системе;

5) осуществления платежа в соответствии с двусторонним соглашением о взаимных зачетах между отправителем и банком - получателем.

Глава 5-3. Действия банка - получателя при исполнении платежного поручения

70. Банк - получатель, акцептовавший платежное поручение отправителя, исполняет его в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан и условиями, указанными в самом платежном поручении.

При получении платежного поручения на уплату акцизов банк - получатель обязан акцептовать и исполнить его в день получения.

71. Если иное не указано в платежном поручении отправителя, то банк - получатель во исполнение его платежного поручения вправе отправить платежное поручение банку - посреднику для последующего исполнения.

72. При невозможности исполнения платежного поручения через указанный в нем банк - посредник, банк - получатель извещает отправителя о невозможности исполнения платежного поручения способами, установленными договором между ними, не позднее операционного дня, следующего за днем исполнения. А также банк - получатель возвращает полученный платеж по обработке платежного поручения.

73. Если банк - получатель не получил соответствующих полномочий от отправителя, то он не вправе:

1) взыскивать сумму причитающихся ему комиссионных за свои услуги и расходы, понесенные в связи с исполнением платежного поручения отправителя, путем удержания их из суммы данного платежного поручения;

2) предоставлять последующему банку - получателю право взыскания комиссионных за счет суммы платежного поручения.

74. Банк - получатель, установивший, что условие платежного поручения отправителя, устанавливающее банк - посредник, невыполнимо для осуществления перевода денег, считается выполнившим свои обязательства, предусмотренные настоящими Правилами, если до истечения срока исполнения данного платежного поручения он запрашивал отправителя о дальнейших действиях, которые ему следует предпринять для надлежащего исполнения указанного платежного поручения.

75. Если банк - получатель при исполнении платежа нарушил положения настоящих Правил, что привело к задержке перевода денег бенефициару, то банк, непосредственно виновный в указанной задержке, уплачивает участнику (участникам) неустойку, предусмотренную договором между ними или согласно законодательным актам Республики Казахстан.

76. Банк - получатель вправе не исполнять платежное поручение и отказать в его акцепте, если до момента исполнения поручения банк - получатель обязан исполнить полученные им платежные документы в первоочередном порядке в соответствии с требованиями законодательных актов Республики Казахстан после чего, на банковском счете отправителя будет отсутствовать необходимая сумма денег для исполнения поручения.

При этом данный банк освобождается от ответственности перед отправителем за неисполнение платежного поручения.

Глава 6-3. Платежные поручения с датой валютирования

77. В случае акцепта платежного поручения, одним из условий которого установлена дата валютирования, банк - получатель вправе изъять с банковского счета отправителя сумму денег в размере акцептованного им платежного поручения.

При этом банк - получатель ведет учет таких операций на отдельном или отдельных лицевых счетах (субпозициях).

78. В целях исполнения платежного поручения с датой валютирования банк - получатель направляет платежное поручение, соответствующее условиям платежного поручения отправителя, в такие сроки, чтобы следующий банк - посредник или банк бенефициара имели достаточно времени для выполнения по такому поручению обязанностей, возложенных на них настоящими Правилами.

Глава 7-3. Действия отправителя и банка - получателя при исполнении ошибочного платежного поручения

79. Платежное поручение, переданное банком - получателем в целях исполнения платежного поручения отправителя считается ошибочным в случае, если такое платежное поручение:

1) содержит реквизиты, не соответствующие реквизитам платежного поручения отправителя;

2) передано повторно.

80. При направлении платежного поручения, выдаваемого в целях исполнения платежного поручения отправителя, банк - получатель извещает отправителя об исполнении его платежного поручения в порядке, предусмотренном договором.

81. Отправитель определяет правильность исполнения платежного поручения и, в случае его ошибочного исполнения, сообщает банку - получателю об обнаруженной ошибке не позднее срока, предусмотренного договором между ними. Если банк - получатель не получит извещение об ошибочности исполнения платежного поручения в срок, предусмотренный договором, то отправитель несет ответственность перед банком - получателем за понесенные банком - получателем фактические убытки в связи с исполнением ошибочного платежного поручения в пределах суммы ошибочного платежного поручения, если это предусмотрено договором между ними.

В извещении об ошибочном платежном поручении отправитель должен указать реквизиты своего платежного поручения и выявленные им ошибочные реквизиты.

82. Банк - получатель после получения от отправителя извещения об ошибочности исполнения платежного поручения:

1) по ошибочному платежному поручению, содержащему реквизиты не соответствующие реквизитам платежного поручения отправителя, направляет платежное поручение в пользу надлежащего бенефициара или возвращает отправителю всю сумму платежа;

2) по ошибочному платежному поручению, сумма которого превышает сумму платежного поручения отправителя, возвращает отправителю неверно изъятую сумму, превышающую сумму платежа. При этом банк - получатель вправе в бесспорном порядке изъять у бенефициара данную сумму только, если это предусмотрено договором между бенефициаром и банком - получателем.

Если бенефициар не заключил договор с банком - получателем, то последний вправе направить в банк бенефициара письмо - запрос о возврате ошибочно переведенной суммы денег. Возврат сумм денег банком бенефициара производится путем составления поручения, в "назначении платежа" которого банк бенефициара указывает причины возврата денег;

3) по ошибочному платежному поручению, сумма которого меньше суммы платежного поручения отправителя, вправе в бесспорном порядке изъять у отправителя сумму разницы и перевести бенефициару недостающую сумму, если это предусмотрено договором между отправителем и банком - получателем. Перевод недостающей суммы денег бенефициару производится банком - получателем путем составления платежного поручения в пользу бенефициара.

83. Банк - получатель не несет ответственности по исполненному платежному поручению, если ошибку в таком платежном поручении совершил отправитель.

Глава 8-3. Идентификация банка - посредника или банка бенефициара

84. Исполняя платежное поручение отправителя, банк - получатель при идентификации банка - посредника или банка бенефициара определяет их только по банковскому идентификационному коду, указанному в платежном поручении. В обязанности банка - получателя не входит определение фактического соответствия наименования банка его банковскому идентификационному коду, указанному в платежном поручении.

85. Если банк - получатель до исполнения платежного поручения извещен отправителем о несоответствии наименования банка банковскому идентификационному коду, то банк - получатель возвращает платежное поручение отправителю без исполнения.

Глава 9-3. Действия банка бенефициара при акцепте платежного поручения

86. При акцепте платежного поручения банк бенефициара принимает в пользу бенефициара деньги в сумме, указанной в платежном поручении. Банк бенефициара производит платеж на дату валютирования, указанную в акцептованном им платежном поручении, или, если не указано иное, на дату акцепта поручения.

87. Исключительным основанием для отказа в акцепте либо задержки банком бенефициара исполнения платежа в пользу бенефициара могут служить обоснованные банком факты о неправомерности в получении бенефициаром переводимых в его пользу денег.

В случае не подтверждения данных фактов банком бенефициара, данный банк уплачивает бенефициару неустойку за задержку перевода денег в размере, предусмотренном договором между ними или законодательными актами Республики Казахстан.

В случае подтверждения вышеуказанных фактов (выявление несанкционированного платежного поручения) банк бенефициара не обязан принимать в пользу бенефициара деньги, поступившие по переводу.

88. При отказе акцептовать платежное поручение банк бенефициара направляет извещение банку отправителю об отказе с указанием причин не позднее трех рабочих дней со дня получения поручения.

Глава 10-3. Исполнение платежа в пользу бенефициара

89. При принятии денег в пользу бенефициара, согласно акцептованному платежному поручению, банк бенефициара извещает его о принятии денег не позднее операционного дня, следующего за датой платежа. Ответственность за неисполнение данного условия банком устанавливается договором между банком и бенефициаром. Банк бенефициара может извещать бенефициара путем направления ему выписки из банковского счета бенефициара и платежного поручения, исполненных на бумажном носителе на бланках установленной формы, либо в электронном виде, в соответствии с условиями договора.

90. Обязательства банка бенефициара перед бенефициаром по переводу денег считаются выполненными в момент завершения перевода денег.

Раздел 4. Дебетовые переводы

Глава 1-4. Осуществление дебетовых переводов

91. Дебетовые переводы в Республике Казахстан производятся с использованием следующих платежных документов:

1) чек;

2) платежное требование - поручение;

3) инкассовое распоряжение (в том числе инкассовое распоряжение органов налоговой службы и таможенных органов);

4) вексель.

Платежи и переводы денег при дебетовых переводах производятся на основании платежного документа, предъявляемого бенефициаром к оплате.

92. Применение векселей и чеков в качестве способа осуществления платежа на территории Республики Казахстан регулируется соответствующими законодательными актами Республики Казахстан и нормативными правовыми актами Национального Банка по вексельному обращению и применению чеков.

Глава 2-4. Представление платежных документов к оплате

93. Для получения платежа на основании платежного требования - поручения или инкассового распоряжения инициатор вправе предъявить их в банк бенефициара или в банк отправителя денег.

94. Инициатор, в том числе бенефициар, направляя платежное требование - поручение или инкассовое распоряжение в банк бенефициара, уполномочивает данный банк получить деньги по этому платежному документу и осуществить все операции, связанные с ним, в соответствии с договором между ними.

Банк бенефициара, принимая платежное требование - поручение или инкассовое распоряжение, берет обязательства инкассирующего банка.

Глава 3-4. Действия инкассирующего банка

95. Обязательства инкассирующего банка в связи с принятием на инкассо платежного требования - поручения или инкассового распоряжения могут возникать только на основании договора, заключенного с бенефициаром, или норм действующего законодательства. При этом инкассирующий банк принимает на себя обязательства по:

1) дальнейшему предъявлению платежного требования - поручения или инкассового распоряжения к оплате или акцепту;

2) передаче инициатору, в том числе бенефициару, уведомления об отказе в акцепте или платеже, возврате платежного требования - поручения или инкассового распоряжения его отправителю;

3) извещению инициатора, в том числе бенефициара, об утрате платежного требования - поручения или инкассового распоряжения.

96. Принимая обязательства в соответствии с пунктом 95 настоящих Правил, инкассирующий банк выполняет соответствующие действия не позднее следующего операционного дня после получения платежного требования - поручения или инкассового распоряжения от инициатора.

97. Прием инкассирующим банком от инициатора на инкассо платежного требования - поручения или инкассового распоряжения производится в течение операционного дня инкассирующего банка.

В случае принятия инкассирующим банком на инкассо вышеуказанных платежных документов на всех экземплярах реестра проставляется дата и время их поступления.

Банк отправителя денег проставляет дату и время получения платежного требования - поручения или инкассового распоряжения непосредственно на данных документах.

Глава 4-4. Акцепт и оплата платежного требования - поручения

98. Акцепт платежного требования - поручения отправителем денег означает согласие последнего оплатить платежное требование - поручение в соответствии с требованиями данного указания, за исключением платежного требования - поручения, по которому не требуется акцепт отправителя денег.

Акцепт платежного требования - поручения отправителем денег либо отказ в его акцепте должен быть совершен не позднее трех рабочих дней со дня получения платежного требования - поручения в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан.

99. Отправитель денег акцептует платежное требование - поручение и направляет банку экземпляр платежного требования - поручения с отметкой об акцепте.

100. В случаях предъявления платежного требования - поручения на основании договора между взыскателем и отправителем денег, содержащего право взыскателя по изъятию денег без согласия отправителя денег с его банковского счета, гарантии, ответа на претензию, частично или полностью признанную отправителем денег в письменном виде, где также содержится право взыскателя по изъятию денег без согласия отправителя денег с его банковского счета, допускается приложение нотариально заверенной копии данного договора, гарантии и ответа на претензию. При этом в ответе на претензию, частично или полностью признанную отправителем денег в письменном виде, должны быть указаны реквизиты банковских счетов отправителя денег, с которых производится изъятие денег.

101. Отправитель денег вправе отказаться от акцепта платежного требования - поручения по основаниям, предусмотренным законодательством Республики Казахстан и договором между ним и бенефициаром.

При этом отправитель денег направляет в банк, предъявивший платежное требование - поручение, заявление об отказе, в котором обязательно должна содержаться ссылка на соответствующий пункт договора, предусматривающий право на отказ отправителя денег в акцепте, с указанием мотива отказа, или иная законодательно обоснованная ссылка.

Банки не рассматривают споры по существу отказов от акцепта.

102. Акцепт платежного требования - поручения невозможен, если на деньги отправителя денег, находящиеся на банковском счете, наложен арест или по его банковскому счету приостановлены расходные операции в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

103. Банк отправителя денег акцептует платежное требование - поручение только на основании акцепта отправителя денег, за исключением платежного требования - поручения, по которому не требуется акцепт отправителя денег, путем дебетования счета отправителя денег.

104. Банк отправителя денег исполняет акцептованное им платежное требование - поручение путем кредитования счета бенефициара или корреспондентского счета банка бенефициара для дальнейшего перевода денег в пользу бенефициара.

Глава 5-4. Действия банка отправителя денег

105. При получении платежного требования - поручения банк отправителя денег учитывает его на соответствующих счетах согласно плану счетов бухгалтерского учета в банках второго уровня. При этом банк отправителя денег проставляет на каждом экземпляре платежного требования - поручения отметку о дате получения платежного требования - поручения.

106. Не позднее рабочего дня, следующего за днем получения платежного требования - поручения, банк отправителя денег передает экземпляр платежного требования - поручения отправителю денег на бумажном носителе либо в электронном формате в соответствии с соглашением об электронном предъявлении между отправителем денег и его банком для последующего его акцепта и оплаты.

107. Банк отправителя денег при неполучении от отправителя денег уведомления об оплате или об отказе в акцепте платежного требования - поручения в течение трех рабочих дней вправе считать данный платежный документ неакцептованным, и не позднее следующего рабочего дня возвратить платежное требование - поручение вместе с уведомлением об отказе его акцептовать отправителем денег.

В уведомлении об отказе в акцепте платежного требования - поручения банк отправителя денег указывает реквизиты данного платежного требования - поручения и причину отказа в акцепте.

Одновременно, банк данную операцию отражает в системе бухгалтерского учета путем выполнения соответствующих бухгалтерских записей по лицевым счетам.

108. Банк отправителя денег оплачивает акцептованное платежное требование - поручение отправителем денег в соответствии с условиями договора между ними.

В случае оплаты платежного требования - поручения, по которому не требуется акцепт отправителя денег, банк отправителя денег вправе в безакцептном порядке списать деньги с его банковского счета.

109. При отсутствии либо недостаточности суммы денег у банка отправителя денег, необходимой для исполнения платежного требования - поручения или инкассового распоряжения, банк отправителя денег обязан по акцептованным им документам вести учет и хранить их до поступления суммы денег на его корреспондентский счет для последующего платежа или перевода денег.

При этом банк отправителя денег обязан уплатить отправителю денег штраф и / или пеню в размере, установленном договором между ними, если иное не установлено законодательными актами Республики Казахстан.

Глава 6-1. Действия банка отправителя денег по платежному требованию - поручению

110. Банк отправителя денег несет ответственность перед отправителем денег в размере, предусмотренном законодательными актами Республики Казахстан и договором между ними, в связи:

1) с задержкой в представлении отправителю денег платежного требования - поручения для акцепта и оплаты;

2) задержкой в оплате или неоплате акцептованного отправителем денег платежного требования - поручения, в том числе платежного требования - поручения, по которому не требуется акцепт отправителя денег, при достаточности в банке суммы денег отправителя денег для осуществления платежа по платежному требованию - поручению.

Глава 7-1. Изъятие денег с банковского счета отправителя денег на основании инкассового распоряжения

111. Инкассовые распоряжения предъявляются в банк отправителя денег в количестве не менее трех экземпляров, а в банк бенефициара - не менее четырех экземпляров.

112. Банк отправителя денег акцептует инкассовые распоряжения в сроки, установленные законодательством Республики Казахстан, путем дебетования банковского счета отправителя денег. При этом банк осуществляет перевод денег в пользу бенефициара и направляет в его банк инкассовое распоряжение с отметкой об его оплате.

113. Исполнительные документы на изъятие денег с банковского счета отправителя денег без его согласия предъявляются в банк отправителя денег в пределах установленного законодательством срока давности. Истечение срока давности, установленного для предъявления исполнительных и других документов, является основанием для отказа банка в акцепте инкассового распоряжения.

114. Инкассовые распоряжения по обязательствам банка предъявляются инициатором в Национальный Банк либо в банк - корреспондент в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка, а по обязательствам клиентов - в банк или его филиал, в котором обслуживается отправитель денег.

115. Приостановление или прекращение изъятия денег производится только:

1) по решению уполномоченного государственного органа или должностного лица, вынесших решение (распоряжение) об изъятии денег;

2) на основании соответствующего определения суда;

3) по постановлениям правоохранительных органов о приостановлении изъятия денег в связи с возбуждением уголовных дел;

4) на основании письменного распоряжения бенефициара;

5) в иных случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.

Указанные постановления, распоряжения, определения или заявления принимаются банками к исполнению только при наличии у них даты, номера, оттиска печати и подписи должностного лица.

Глава 8-4. Указания, подлежащие исполнению в неопределенные сроки (картотека)

116. При отсутствии либо недостаточности суммы денег у отправителя денег, необходимой для исполнения инкассового распоряжения, банк - получатель обязан принять и хранить полученные инкассовые распоряжения в картотеке до поступления суммы денег на банковский счет отправителя денег, достаточной для их исполнения, в сроки, установленные законодательными актами Республики Казахстан.

Договором банковского счета между отправителем денег и банком - получателем может быть предусмотрена обязанность банка - получателя принять и хранить иные платежные документы. В случае согласия банка - получателя на прием и хранение таких платежных документов на данный банк возлагаются обязанности, предусмотренные настоящим разделом.

117. При приеме инкассовых распоряжений и иных платежных документов, предусмотренных пунктом 116 настоящих Правил, банк - получатель обязан не позднее следующего рабочего дня направить извещение банку бенефициара о постановке данных платежных документов в картотеку, за исключением случая, когда банк - получатель одновременно является банком бенефициара.

118. В случае отсутствия средств в тенге на банковских счетах налогоплательщика взимание задолженности по налогам, штрафам и пени производится со средств в иностранной валюте на банковских счетах налогоплательщика на основании инкассовых распоряжений налоговых органов к этим счетам с применением курса тенге к иностранным валютам, устанавливаемого Национальным Банком на дату совершения платежа.

119. Исполнение банком - получателем указаний, предусмотренных в пункте 116 настоящих Правил, производится в очередности, предусмотренной законодательными актами Республики Казахстан.

120. При недостаточности суммы денег у отправителя денег, необходимой для исполнения инкассовых распоряжений органов налоговой службы, банк - получатель обязан производить частичное исполнение инкассового распоряжения налоговых органов по мере принятия банком - получателем денег в пользу отправителя денег.

121. Акцепт частично исполняемых инкассовых распоряжений органов налоговой службы производится путем проставления штампа "Частичная оплата" на его лицевой стороне. На оборотной стороне всех экземпляров инкассового распоряжения производится запись о дате и сумме частичного платежа и сумме остатка данного инкассового распоряжения. Запись заверяется подписями уполномоченных лиц банка.

Банк - получатель исполняет акцептованное инкассовое распоряжение органов налоговой службы путем составления платежного поручения на сумму частичной оплаты. В графе "назначение платежа" платежного поручения банк - получатель должен указать реквизиты инкассового распоряжения, во исполнение которого выписано данное платежное поручение.

122. При частичной оплате инкассовых распоряжений банк - получатель производит платеж в сумме денег, поступивших на банковский счет отправителя денег в течение операционного дня банка - получателя. Частично исполненные инкассовые распоряжения помещаются в картотеку до их полной оплаты.

123. Хранение банком - получателем указаний, предусмотренных в пункте 116 настоящих Правил, не является исполнением обязательств по платежу в соответствии с условиями оплаты по гражданско - правовой сделке или обязательных платежей, производимых в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

124. В случае приостановления операций по банковскому счету отправителя денег согласно законодательству Республики Казахстан на основании соответствующих решений (постановлений) уполномоченных органов, обладающих правом наложения ареста или приостановления расходных операций по банковскому счету, банк - получатель со дня получения вышеуказанного решения возвращает поступающие указания их отправителям с указанием причин не позднее следующего операционного дня со дня получения указаний.

При этом по платежным документам, находящимся в картотеке, срок их хранения продлевается на срок приостановления операций по банковскому счету отправителя денег согласно законодательству Республики Казахстан.

Раздел 5. Порядок взимания недоимки по налогам, а также сумм штрафов и пени с банковских счетов дебиторов недоимщика

125. Инкассовое распоряжение органов налоговой службы на взыскание платежей по налогам за счет денег, подлежащих поступлению на счета недоимщика по их требованию к своим дебиторам, направляется в банк, обслуживающий дебитора недоимщика, в четырех экземплярах.

126. Инкассовое распоряжение органа налоговой службы регистрируется в отдельном журнале претензий к дебиторам недоимщиков.

В данном журнале указывается дата поступления инкассового распоряжения, каким органом налоговой службы выдано инкассовое распоряжение, его номер, дата и сумма, наименование дебитора недоимщика.

127. После полной оплаты инкассового распоряжения дебитором недоимщика на втором экземпляре инкассового распоряжения делается надпись за подписью работника банка: "Поступившая сумма тенге ______________________________________ " ___ " ____________ ___ г. перечислена в бюджет по распоряжению органа налоговой службы от " ___ " ____________ __ г. за N _____ ".

Экземпляры инкассового распоряжения после оплаты распределяются следующим образом:

1) первый экземпляр помещается в документы дня;

2) второй экземпляр направляется дебитору недоимщика вместе с выпиской из его банковского счета;

3) третий экземпляр направляется органу налоговой службы;

4) четвертый экземпляр направляется недоимщику.

N##11=1=ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ=1

Приложение 1. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ

------------------------------¬
¦Поступило в банк - получатель¦
L------------------------------
                 ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ N __________
                 " ____ " ____________________ г.
                          (дата выписки)
Отправитель денег                                                Сумма
______________________________________  -------------T-------T---------¬
             (наименование)             ¦    ИИК     ¦ КОд   ¦         ¦
РНН __________________________________  ¦            L-------+         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
Банк - получатель ____________________  +--------------------+         ¦
______________________________________  ¦ БИК                ¦         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
                                        +------------T-------+         ¦
Бенефициар ___________________________  ¦ ИИК        ¦ КБе   ¦         ¦
             (наименование)             ¦            L-------+         ¦
РНН __________________________________  ¦                    ¦         ¦
                                        +--------------------+         ¦
Банк бенефициара _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+         ¦
Банк - посредник _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  L--------------------+----------
Сумма прописью _______________________
______________________________________
Дата получения товара (оказания услуг)  ---------------------T---------¬
" ____ " _____________ г.               ¦Код назначения      ¦         ¦
                                        ¦платежа             ¦         ¦
Назначение платежа                      +--------------------+---------+
______________________________________  ¦Код бюджетной       ¦         ¦
______________________________________  ¦классификации       ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+         ¦
______________________________________  ¦Дата валютирования  ¦         ¦
(с указанием наименования товара,       ¦                    ¦         ¦
выполненных работ, оказанных услуг,     L--------------------+----------
номеров и даты товарных                  Проведено банком - получателем
документов, номера и даты договора       " ____ " __________________ г.
и иных реквизитов)                       ______________________________
     ФИО руководителя _______________________    (подписи
                                                 ответисполнителей)
 МП  Подпись ________________________________
     ФИО главного бухгалтера ________________
     Подпись ________________________________        -------------¬
                                                     ¦место штампа¦
                                                     L-------------

Приложение 2. Заявление на перевод денег в иностранной валюте

                            ЗАЯВЛЕНИЕ
              на перевод денег в иностранной валюте
                       ------T-----------¬
                       ¦Дата ¦           ¦
                       L-----+------------
------------------¬        --------------------------------------¬
¦Отправитель денег¦        ¦   Дебетовать счет            ИИК    ¦
+-----------------+        +-------------------------------------+
¦                 ¦        L--------------------------------------
¦                 ¦
¦                 ¦        -------T-------¬
¦                 ¦        ¦  I   ¦  II   ¦
+---T-------------+        +------+-------+ КОд
¦РНН¦             ¦        L------+--------
L---+--------------         I-(1) Резидент; (2) Нерезидент
                            II- Сектор экономики (0-9)
------------------¬        --------------------------------------¬
¦Банк получатель  ¦        ¦  Дата валютирования                 ¦
+--------T--------+        +-------------------------------------+
¦        ¦ БИК    ¦        L--------------------------------------
¦        ¦        ¦
+---T----+--------+
¦РНН¦             ¦
+---+-------------+
+--------T--------+        --------------------------------------¬
¦Валюта  ¦ Сумма  ¦        ¦  Сумма прописью                     ¦
+--T--T--+--------+        +-------------------------------------+
¦  ¦  ¦  ¦        ¦        ¦                                     ¦
L--+--+--+---------        L--------------------------------------
------------------¬        --------------------------------------¬
¦Бенефициар       ¦        ¦  Кредитовать счет        ИИК        ¦
+-----------------+        +-------------------------------------+
¦                 ¦        L--------------------------------------
¦                 ¦
¦                 ¦        -------T------¬
+---T-------------+        ¦ III  ¦ IV   ¦
¦РНН¦             ¦        +------+------+ КБе
L---+--------------        L------+-------
                            III - (1) Резидент; (2) Нерезидент
                            IV - Сектор экономики (0-9)
------------------¬        --------------------------------------¬
¦Банк бенефициара ¦        ¦  Банк посредник                     ¦
+----------T------+        +------------------------------T------+
¦          ¦ БИК  ¦        ¦                              ¦ БИК  ¦
¦          ¦      ¦        ¦                              ¦      ¦
+---T------+------+        +------T-----------------------+------+
¦РНН¦             ¦        ¦ РНН  ¦                              ¦
L---+--------------        L------+-------------------------------
-------------------------------¬ --------------------------------¬
¦Комиссии Банка Получателя     ¦ ¦ Комиссии Банка Посредника     ¦
¦За счет отправителя денег ___ ¦ ¦ За счет отправителя денег ___ ¦
¦За счет бенефициара       ___ ¦ ¦ За счет бенефициара       ___ ¦
L------------------------------- L--------------------------------
-------------------------------T-T-------------------------------¬
¦Номер контракта, Дата         ¦ ¦ Назначение платежа            ¦
+------------------------------+ +-------------------------------+
¦                              ¦ ¦ ЕКНП                          ¦
¦                              ¦ +----T----T----¬                ¦
¦                              ¦ ¦    ¦    ¦    ¦                ¦
+------------------------------+-+----+----+----+----------------+
+----------------------------------------------------------------+
¦Особые условия                                                  ¦
L-----------------------------------------------------------------
-------------------------------T-T-------------------------------¬
¦Подписи отправителя денег     ¦ ¦ Проведено банком - получателем¦
+------------------------------+ +-------------------------------+
¦ФИО руководителя _____________¦ ¦" ___ " ____________ г.        ¦
¦М.П.    подпись ______________¦ ¦подписи ответисполнителей _____¦
¦ФИО гл. бухгалтера ___________¦ ¦_______________________________¦
¦        подпись ______________¦ ¦                               ¦
¦                              ¦ ¦ М. П.                         ¦
L------------------------------+-+--------------------------------

Приложение 3. ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ - ПОРУЧЕНИЕ

-----------------------------------------------------------¬
¦Получено банком отправителя денег " ____ " ____________ г.¦
¦Время приема _____________________________________________¦
L-----------------------------------------------------------
           ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ - ПОРУЧЕНИЕ N ________
                " _____ " ____________________ г.
                          (дата выписки)
Отправитель денег                                                Сумма
______________________________________  -------------T-------T---------¬
             (наименование)             ¦    ИИК     ¦ КОд   ¦         ¦
РНН __________________________________  ¦            L-------+         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
Банк отправителя денег _______________  +--------------------+         ¦
______________________________________  ¦ БИК                ¦         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
                                        +------------T-------+         ¦
Бенефициар ___________________________  ¦ ИИК        ¦ КБе   ¦         ¦
             (наименование)             ¦            L-------+         ¦
РНН __________________________________  ¦                    ¦         ¦
                                        +--------------------+         ¦
Банк бенефициара _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+         ¦
Банк - посредник _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  L-----T--------------+---------+
                                              ¦Код назначения¦         ¦
                                              ¦платежа       ¦         ¦
                                              L--------------+----------
Сумма прописью _________________________________________________________
______________________________________
Дата получения товара (оказания услуг)
" ____ " __________________ г.
Назначение платежа ___________________
______________________________________
______________________________________
______________________________________
(с указанием наименования товара,
выполненных работ, оказанных услуг,
номеров и даты договора и иных
реквизитов)
                                      Проведено банком
                                      отправителя денег "__" ________ г.
                                      __________________________________
                                           (подписи ответисполнителей)
М.П. _______________________________  __________________________________
       ФИО руководителя бенефициара                 подпись
____________________________________  __________________________________
ФИО главного бухгалтера бенефициара                 подпись
     "Место акцепта"
М.П. _______________________________  __________________________________
             ФИО руководителя                       подпись
             отправителя денег
____________________________________  __________________________________
ФИО главного бухгалтера                             подпись
отправителя денег
                                                      -----------------¬
                                                      ¦  место штампа  ¦
                                                      L-----------------

Приложение 4. Реестр платежных требований - поручений

                         РЕЕСТР N ______
                 Платежных требований - поручений
________________________________________________________________________
              (наименование бенефицииара, КОд, РНН)
" ____ " ______________ г.           Общая сумма _______________________
      (Дата выписки)                 Количествово платежных
                                     требований - поручений ____________
Банк бенефициара __________________   в городе _________________________
БИК _______________________________
ИИК бенефициара ___________________
-----T-----------------T----------------------T------------------------¬
¦ N  ¦  N требования - ¦       Дата           ¦       Сумма            ¦
¦ пп ¦  поручения      ¦требования - поручения¦                        ¦
+----+-----------------+----------------------+------------------------+
¦ 1. ¦                 ¦                      ¦                        ¦
+----+-----------------+----------------------+------------------------+
¦ 2. ¦                 ¦                      ¦                        ¦
+----+-----------------+----------------------+------------------------+
¦ 3. ¦                 ¦                      ¦                        ¦
+----+-----------------+----------------------+------------------------+
¦ 4. ¦                 ¦                      ¦                        ¦
+----+-----------------+----------------------+------------------------+
¦ 5. ¦                 ¦                      ¦                        ¦
L----+-----------------+----------------------+-------------------------
                                            Принято банком бенефициара
                                            " ____ " _________ 199 __ г.
     ФИО руководителя ___________________   Время приема _______________
М.П.       подпись    ___________________
                                            ____________________________
     ФИО главного бухгалтера ____________   (Подписи ответисполнителей)
           подпись    ___________________
                                                  ---------------¬
                                                  ¦ место штампа ¦
                                                  L---------------

Приложение 5. ИНКАССОВОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ

-------------------------------------------------------------¬
¦Поступило в банк отправителя денег " ___ " ______________ г.¦
¦Время приема _______________________________________________¦
L-------------------------------------------------------------
                 ИНКАССОВОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ N ______
             от " ____ " _______________________ года
                          (дата выписки)
Отправитель денег                                                Сумма
______________________________________  -------------T-------T---------¬
             (наименование)             ¦    ИИК     ¦ КОд   ¦         ¦
РНН __________________________________  ¦            L-------+         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
Банк отправителя денег _______________  +--------------------+         ¦
______________________________________  ¦ БИК                ¦         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
                                        +------------T-------+         ¦
Бенефициар ___________________________  ¦ ИИК        ¦ КБе   ¦         ¦
             (наименование)             ¦            L-------+         ¦
РНН __________________________________  ¦                    ¦         ¦
                                        +--------------------+         ¦
Банк бенефициара _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+         ¦
Банк - посредник _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+---------+
                                        ¦код назначения      ¦         ¦
                                        ¦платежа             ¦         ¦
                                        L--------------------+----------
Сумма прописью _________________________________________________________
________________________________________________________________________
Назначение платежа _____________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
(с обязательной ссылкой на законодательный акт, в соответствии с которым
                   производится изъятие денег)
                                       Проведено банком отправителя денег
                                        " _____ " ____________________ г.
М.П.  ФИО руководителя ___________________  ____________________________
            подпись    ___________________   (подписи ответисполнителей)
      ФИО главного бухгалтера ____________       ---------------¬
            подпись    ___________________       ¦ место штампа ¦
                                                 L---------------

Приложение 6. Инкассовое распоряжение органа налоговой (таможенной)службы

-------------------------------------------------------------¬
¦Поступило в банк отправителя денег " ___ " ______________ г.¦
¦Время приема _______________________________________________¦
L-------------------------------------------------------------
               ИНКАССОВОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ N __________
               органа налоговой (таможенной)службы
               от " ____ "___________________ года
                          (дата выписки)
Отправитель денег                                                Сумма
______________________________________  -------------T-------T---------¬
             (наименование)             ¦    ИИК     ¦ КОд   ¦         ¦
РНН __________________________________  ¦            L-------+         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
Банк - отправителя денег _____________  +--------------------+         ¦
______________________________________  ¦ БИК                ¦         ¦
                                        ¦                    ¦         ¦
                                        +------------T-------+         ¦
Бенефициар ___________________________  ¦ ИИК        ¦ КБе   ¦         ¦
             (наименование)             ¦            L-------+         ¦
РНН __________________________________  ¦                    ¦         ¦
                                        +--------------------+         ¦
Банк бенефициара _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+         ¦
Банк - посредник _____________________  ¦ БИК                ¦         ¦
______________________________________  +--------------------+---------+
                                        ¦Код назначения      ¦         ¦
                                        ¦платежа             ¦         ¦
                                        L--------------------+----------
Сумма прописью _________________________________________________________
________________________________________________________________________
Назначение платежа _____________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
(с обязательной ссылкой на законодательный акт, в соответствии с которым
                   производится изъятие денег)
-------------------T----------------T----------T--------------T--------¬
¦Вид и срок        ¦ Код бюджетной  ¦  Сумма   ¦ Вид операции ¦        ¦
¦налога (платежа)  ¦ классификации  ¦          ¦              ¦        ¦
+------------------+----------------+----------+--------------+--------+
¦                  ¦                ¦          ¦Назначение    ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦платежа       ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦              ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦Код бюджетной ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦классификации ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦              ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦Очередной     ¦        ¦
¦                  ¦                ¦          ¦платеж        ¦        ¦
+------------------+----------------+----------+--------------+--------+
¦Итого:            ¦                ¦          ¦              ¦        ¦
L------------------+----------------+----------+--------------+---------
М.П.                                 Проведено банком отправителя денег
                                     " ____ " ______________________ г.
     ФИО руководителя ______________  _________________________________
                                         (подписи ответисполнителей)
     подпись          ______________
     ФИО главного                            ---------------¬
     бухгалтера       ______________         ¦ место штампа ¦
                                             L---------------
     подпись          ______________
                       (оборотная сторона)
       Сведения о частичной оплате инкассового распоряжения
  (только для инкассовых распоряжений органов налоговой службы)
-------------T--------------------T--------------T---------------------¬
¦  Дата      ¦  Сумма частичного  ¦   Остаток    ¦   Подписи           ¦
¦частичного  ¦     платежа        ¦ инкассового  ¦уполномоченных       ¦
¦ платежа    ¦                    ¦распоряжения  ¦    лиц              ¦
+------------+--------------------+--------------+---------------------+
¦            ¦                    ¦              ¦                     ¦
+------------+--------------------+--------------+---------------------+
¦            ¦                    ¦              ¦                     ¦
L------------+--------------------+--------------+----------------------

Приложение 7. РАСПОРЯЖЕНИЕ

                     РАСПОРЯЖЕНИЕ N ________
              от " ____ " ______________________ г.
                          (дата выписки)
                  об отзыве платежного документа
Предъявлено в банк _______________________________________________
                               (наименование)
     В соответствии со статьей 35 Закона Республики  Казахстан  "О
платежах и переводах денег" просим вернуть без исполнения  _______
__________________________________________________________________
               (наименование платежного документа)
N ______ от " ____ " ______________ г. на сумму __________________
                (дата выписки)
__________________________________________________________________
                       (цифрами и прописью)
ИИК отправителя __________________________________________________
ИИК бенефициара __________________________________________________
КОд _______________________
КБе _______________________
Назначение платежа _______________________________________________
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
                (указанное в платежном документе)
Иные сведения ____________________________________________________
__________________________________________________________________
     ФИО руководителя _____________________    ____________
М.П.                                             подпись
     ФИО главного бухгалтера ______________    ____________
                                                 подпись

Приложение 8. РАСПОРЯЖЕНИЕ

РАСПОРЯЖЕНИЕ N _______

от " ____ " ______________________ г.

(дата выписки)

о приостановлении исполнения платежного документа Предъявлено в банк ____________________________________________

(наименование)

В соответствии со статьей 35 Закона Республики Казахстан "О платежах и переводах денег" просим приостановить _________________ __________________________________________________________________

(наименование платежного документа) N ______ от " ____ " ______________ г. на сумму __________________

(дата выписки) __________________________________________________________________

(цифрами и прописью) ИИК отправителя __________________________________________________ ИИК бенефициара __________________________________________________ КОд ________________________ КБе ________________________ Назначение платежа _______________________________________________ __________________________________________________________________

(указанное в платежном документе) Иные сведения ____________________________________________________ __________________________________________________________________

ФИО руководителя ______________________ ____________ М.П. подпись

ФИО главного бухгалтера _______________ ____________

подпись


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.


Размещение рекламы на xFRK

defacto.kz
 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2016 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK