Инструкция Национального Банка от 05.09.2001 N 343
"ИНСТРУКЦИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ ЭКСПОРТНО - ИМПОРТНОГО ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН"

1. Цели и направления экспортно - импортного валютного контроля

1. Целью валютного контроля является контроль над полнотой и своевременностью поступления экспортной выручки, а также правомерным и обоснованным использованием средств в иностранной валюте и тенге на цели импорта.

2. Основными направлениями валютного контроля являются:

1) определение соответствия проводимых экспортно - импортных валютных операций законодательству и наличия, в случае необходимости, соответствующих лицензий и/или регистрационных свидетельств Национального Банка Республики Казахстан;

2) проверка обоснованности платежей;

3) проверка полноты и объективности учета по экспортно - импортным валютным операциям.

3. Экспортер обязан обеспечить в сроки, не превышающие 120 календарных дней с даты экспорта товаров, если иной срок не установлен в лицензии Национального Банка Республики Казахстан, зачисление экспортной выручки на свои банковские счета в уполномоченном банке Республики Казахстан, а в случае невозможности получения экспортной выручки - возврат ранее экспортированного товара.

Допускается зачисление экспортной выручки на счета экспортеров в иностранных банках или иных финансовых институтах, имеющих соответствующее право по законодательству государств, в которых они зарегистрированы, при наличии соответствующей лицензии Национального Банка Республики Казахстан.

В случае непоступления экспортной выручки в срок, установленный настоящей Инструкцией, экспортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

В случае осуществления авансового платежа по экспорту в срок, превышающий 120 календарных дней до даты экспорта, экспортер обязан получить соответствующее регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

4. Импортер обязан принять все меры для ввоза в Республику Казахстан товара, эквивалентного сумме денег, уплаченной за него, а в случае не поставки товара - возврата ранее переведенных денег на свой банковский счет в уполномоченном банке в сроки, установленные контрактом, но не позднее 120 календарных дней с даты перевода, если иное не предусмотрено в лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан.

В случае непоставки товара в срок, установленный настоящей Инструкцией, импортер обязан принять меры для получения лицензии Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

В случае перевода денег резидентом в оплату товара по импорту в срок, превышающий 120 календарных дней с даты импорта импортер обязан получить регистрационное свидетельство Национального Банка Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

5. Платежи и переводы по операциям между резидентом и нерезидентом в иностранной валюте и тенге осуществляются только через их банковские счета.

6. По каждому внешнеэкономическому контракту оформляется один паспорт сделки, подписываемый одним банком, ведущим счет резидента, на который в последующем должна поступить экспортная выручка либо произведен платеж по импорту.

7. Проверки по экспортно - импортным операциям резидентов - субъектов внешнеэкономической деятельности осуществляются налоговыми и таможенными органами, Национальным Банком Республики Казахстан в соответствии с законодательством Республики Казахстан.