Согласовано Председатель Национального Банка Республики Казахстан от 10 сентября 2002 г.

Утверждены приказом Агентства таможенного контроля Республики Казахстан от 16 сентября 2002 г. N 14

1. Общие положения

1. Настоящие Правила устанавливают порядок декларирования ввозимых на таможенную территорию Республики Казахстан и вывозимых с территории Республики Казахстан национальной и иностранной валют физическими лицами в соответствии со статьей 193 Закона Республики Казахстан от 20 июля 1995 года "О таможенном деле в Республике Казахстан".

2. В настоящих правилах используются следующие понятия:

"национальная валюта" - валюта Республики Казахстан;

"иностранная валюта" - валюта иностранных государств;

"резиденты" - физические лица, имеющие постоянное место жительства в Республике Казахстан, в том числе временно находящиеся заграницей или находящиеся на государственной службе Республики Казахстан за ее пределами;

"нерезиденты" - все юридические лица, их представительства и филиалы, а также физические лица, не указанные в понятии "резиденты";

"уполномоченные банки" - банки, имеющие лицензию Национального Банка Республики Казахстан на проведение операций, предусмотренных банковским законодательством, осуществляющие валютные операции, в том числе по поручениям клиентов.

3. Наличная иностранная и национальная валюты декларируются таможенному органу Республики Казахстан, в котором производится таможенное оформление, в соответствии с настоящими Правилами в письменной форме с использованием пассажирской таможенной декларации, при непосредственном перемещении валюты через таможенную границу Республики Казахстан.

2. Порядок декларирования при ввозе валюты в Республику Казахстан

4. Физическим лицам, независимо от страны их постоянного проживания, разрешается ввоз наличной иностранной и национальной валют на территорию Республики Казахстан без ограничений, при соблюдении требований законодательства Республики Казахстан.

5. Письменное декларирование и таможенное оформление наличной иностранной валюты, ввозимой на территорию Республики Казахстан, осуществляется по инициативе физического лица.

6. Отказ физического лица произвести письменное декларирование и таможенное оформление ввозимой наличной иностранной валюты, не освобождает его от необходимости предоставления документов, подтверждающих легальность происхождения данной валюты в случае последующего ее вывоза с территории Республики Казахстан.

3. Порядок декларирования при вывозе валюты из Республики Казахстан резидентами

7. Иностранная и национальная валюта, вывозимая из Республики Казахстан резидентами, подлежит письменному декларированию.

8. Резиденты могут вывозить за пределы Республики Казахстан без подтверждения документами о легальности происхождения наличную иностранную валюту в размере, не превышающем эквивалент десяти тысяч долларов США.

9. Письменное декларирование вывоза иностранной валюты осуществляется с представлением документов, подтверждающих легальность их происхождения на сумму, превышающую эквивалент десяти тысяч долларов США, которыми могут быть:

1) справки - сертификаты о покупке иностранной валюты, выданные в установленном порядке обменными пунктами уполномоченных банков и уполномоченных организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

2) документы, подтверждающие изъятие денег с банковского счета в иностранной валюте, в том числе изъятие денег с карт - счета, выданные уполномоченными;

3) документы, подтверждающие получение иностранной валюты по разовому переводу, выданные уполномоченными банками;

4) таможенная декларация о сумме ввезенной ранее в Республику Казахстан иностранной валюты.

4. Порядок декларирования при вывозе валюты из Республики Казахстан нерезидентами

10. Иностранная и национальная валюта, вывозимая из Республики Казахстан нерезидентами, подлежит письменному декларированию.

11. Вывоз из Республики Казахстан физическими лицами - нерезидентами наличной иностранной валюты и платежных документов, номинальная стоимость (номинал) которых выражены в иностранной валюте, производится в соответствии с таможенной декларацией, составленной ими при ввозе. В случае превышения суммы, указанной в таможенной декларации, составленной им при ввозе, письменное декларирование вывоза иностранной валюты осуществляется с предоставлением документов, подтверждающих легальность их происхождения, которыми могут быть:

1) справки - сертификаты о покупке иностранной валюты, выданные в установленном порядке обменными пунктами уполномоченных банков и уполномоченных организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций;

2) документы, подтверждающие изъятие денег с банковского счета в иностранной валюте, в том числе изъятие денег с карт - счета, выданные уполномоченными банками;

3) документы, подтверждающие получение иностранной валюты по разовому переводу, выданные уполномоченными банками;

4) таможенная декларация о сумме ввезенной ранее в Республику Казахстан иностранной валюты.

Данные документы должны быть представлены на всю вывозимую сумму.

5. Заключительные положения

12. Документы, предъявляемые для подтверждения легальности происхождения вывозимой валюты, прилагаются к экземпляру пассажирской таможенной декларации, оставляемому в таможенном органе, где было произведено таможенное оформление.

13. Перемещение иностранной валюты с использованием платежных пластиковых карт производится без декларирования в письменной форме.

14. В случае письменного декларирования вывоза иностранной валюты из Республики Казахстан и невозможности выполнения условий, оговоренных в пунктах 8, 9, 11 настоящих Правил, валюта, на которую отсутствуют документы, подтверждающие легальность ее происхождения, может передаваться на хранение в таможенные органы для последующего возврата владельцу при его въезде на территорию Республики Казахстан.