Законодательство Казахстана on-line   

Постановление АФН РК от 15.03.2004 N 63
"О ТРЕБОВАНИЯХ К ЭМИТЕНТАМ И ИХ ЦЕННЫМ БУМАГАМ, ДОПУСКАЕМЫМ (ДОПУЩЕННЫМ) К ОБРАЩЕНИЮ НА ФОНДОВОЙ БИРЖЕ, А ТАКЖЕ К ОТДЕЛЬНЫМ КАТЕГОРИЯМ СПИСКА ФОНДОВОЙ БИРЖИ"

  Внимание! Документ утратил силу. См.примечания в Справке
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик посещений web-страниц на любой вкус
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Моментальная доставка.
Размещение рекламы на xFRK

В соответствии с пунктом 1 статьи 4 и пунктом 1 статьи 89 Закона Республики Казахстан "О рынке ценных бумаг" Правление Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций постановляет:

1. Установить, что для целей настоящего постановления используются следующие понятия:

1) инициатор допуска - организация, по инициативе которой ценные бумаги допускаются к обращению на фондовой бирже;

2) маркет-мейкер - член фондовой биржи, признанный фондовой биржей в качестве маркет-мейкера и принявший на себя обязательство постоянно объявлять и поддерживать котировки по ценным бумагам в соответствии с внутренними документами фондовой биржи;

3) официальный список фондовой биржи (официальный список) - часть списка фондовой биржи, для включения в который и нахождения в котором негосударственные эмиссионные ценные бумаги и эмитенты данных ценных бумаг соответствуют листинговым требованиям;

4) листинговая компания - юридическое лицо, чьи ценные бумаги включены в официальный список;

5) листинговые требования - требования к негосударственным эмиссионным ценным бумагам и их эмитентам, необходимые к соблюдению для включения данных ценных бумаг в официальный список фондовой биржи и нахождения в нем;

6) торговая площадка - часть программно-технического комплекса фондовой биржи, посредством которого заключаются сделки с отдельными видами финансовых инструментов, допущенных к обращению на фондовой бирже.

2. Список фондовой биржи может подразделяться на отдельные категории и подкатегории. Если в списке фондовой биржи выделяется официальный список, то для включения в него ценных бумаг и поддержания их в нем внутренними документами фондовой биржи устанавливаются листинговые требования, которые могут различаться по категориям и подкатегориям (если официальный список подразделяется на отдельные категории и подкатегории). Кроме того, листинговые требования могут дифференцироваться в зависимости от специфики деятельности эмитентов.

В официальный список включаются только негосударственные эмиссионные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Республики Казахстан, и других государств, в том числе производные ценные бумаги (финансовые инструменты), базовым активом которых являются негосударственные эмиссионные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других, помимо Республики Казахстан, государств.

3. Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций - резидентов Республики Казахстан, включаемые в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории листинга и находящиеся в нем (за исключением инфраструктурных облигаций и акций фондов недвижимости), соответствуют следующим листинговым требованиям:

Примечание

1) эмитент функционирует в организационно-правовой форме акционерного общества и товарищества с ограниченной ответственностью;

Примечание

2) государственная регистрация эмитента осуществлена не менее чем за 3 года до подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список (в соответствии с внутренними документами фондовой биржи может быть произведен зачет срока существования организации (организаций), в результате реорганизации которой (которых) был создан эмитент, а также установлен меньший срок существования для эмитентов, единственным участником (акционером), которого является государство);

3) эмитент должен составлять финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (начиная с даты, установленной внутренними документами фондовой биржи, но не позднее даты, установленной в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности);

4) собственный капитал эмитента не может быть меньше его уставного капитала и согласно его последней аудированной финансовой отчетности за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный квартал составляет не менее 1.200.000 размеров месячного расчетного показателя, установленного законодательством Республики Казахстан о государственном бюджете на соответствующий год (далее - МРП);

Примечание

5) наличие чистого дохода за последний завершенный финансовый год или за два любых из трех последних завершенных финансовых лет согласно аудированной финансовой отчетности эмитента;

6) аудит годовой финансовой отчетности эмитента производится одной из аудиторских организаций, соответствующих требованиям, установленным Законом Республики Казахстан "Об аудиторской деятельности" и квалификационным требованиям, предъявляемым к аудиторским организациям для проведения обязательного аудита финансовых организаций, установленных уполномоченным органом, осуществляющим регулирование в области аудиторской деятельности и контроль за деятельностью аудиторских и профессиональных организаций;

Примечание

7) на дату включения ценных бумаг в официальный список и нахождения в нем у эмитента отсутствуют случаи неисполнения или несвоевременного исполнения обязательств по выпущенным им ценным бумагам и/или других обязательств эмитента, размер которых в совокупности превышает 10 процентов от размера активов эмитента;

8) в учредительных документах эмитента и/или проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их передачу (отчуждение);

8-1) наличие утвержденного общим собранием акционеров эмитента в установленном законодательством порядке кодекса корпоративного управления, содержащего положения Кодекса корпоративного управления, одобренного на заседании Совета эмитентов 21 февраля 2005 года (за исключением товариществ с ограниченной ответственностью);

Примечание

Примечание

9) до рассмотрения вопроса о включении ценных бумаг в официальный список кто-либо из членов организатора торгов подает заявление о присвоении ему статуса маркет-мейкера по этим ценным бумагам, а во время нахождения этих ценных бумаг в официальном списке по ним имеется маркет-мейкер;

10) согласно аудированной финансовой отчетности эмитента за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный квартал объем его активов составляет не менее 5.000.000 размеров МРП (при листинге ценных бумаг финансовых организаций);

Примечание

11) согласно аудированной финансовой отчетности эмитента объем его продаж по основной деятельности за последний финансовый год составляет не менее 1.200.000 размеров МРП (при листинге ценных бумаг организаций, не указанных в подпункте 10) настоящего пункта).

3-1. При включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории листинга и нахождении в нем инфраструктурных облигаций, их эмитент должен соответствовать требованиям, установленным подпунктами 6), 8), 8-1) и 9) пункта 3 настоящего постановления.

Примечание

3-2. При включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории листинга и нахождении в нем акций фондов недвижимости, их эмитент должен соответствовать требованиям, установленным подпунктами 1), 3), 6), 7), 8), 8-1), 9) пункта 3 настоящего постановления, а также:

1) государственная регистрация эмитента осуществлена не менее чем за один год до подачи заявления о включении его акций в официальный список;

2) стоимость чистых активов эмитента согласно финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, на дату включения акций в официальный список и нахождения в нем составляет не менее 1.200.000 размеров МРП.

Примечание

3-3. При включении в официальный список фондовой биржи и нахождении в нем облигаций, выпускаемых в пределах облигационной программы, данные ценные бумаги должны соответствовать требованиям, установленным пунктом 3 настоящего постановления.

Примечание

4. Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций - резидентов Республики Казахстан, включаемые в официальный список фондовой биржи по следующей за наивысшей категорией листинга и находящиеся в нем (за исключением акций фондов недвижимости), соответствуют следующим Листинговым требованиям:

Примечание

1) государственная регистрация эмитента осуществлена не менее чем за один год до подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список (в соответствии с внутренними документами фондовой биржи может быть произведен зачет срока существования организации (организаций), в результате реорганизации которой (которых) был создан эмитент);

2) собственный капитал эмитента не может быть меньше его уставного капитала и согласно его последней аудированной финансовой отчетности за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный квартал составляет не менее 200.000 размеров МРП;

Примечание

3) наличие аудита годовой финансовой отчетности эмитента;

4) в учредительных документах эмитента и/или проспекте выпуска ценных бумаг не содержится норм, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их передачу (отчуждение);

4-1) наличие утвержденного общим собранием акционеров эмитента в установленном законодательством порядке кодекса корпоративного управления, содержащего положения Кодекса корпоративного управления, одобренного на заседании Совета эмитентов 21 февраля 2005 года;

Примечание

Примечание

5) согласно аудированной финансовой отчетности эмитента за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный квартал объем его активов составляет не менее 1.000.000 размеров МРП (при листинге ценных бумаг финансовых организаций);

Примечание

6) согласно аудированной финансовой отчетности эмитента объем его продаж по основной деятельности за последний финансовый год составляет не менее 50.000 размеров МРП (при листинге ценных бумаг организаций, за исключением указанных в подпункте 5) настоящего пункта);

Примечание

7) при включении ценных бумаг в официальный список необходимо наличие чистого дохода за последний завершенный финансовый год;

при нахождении ценных бумаг в официальном списке необходимо наличие чистого дохода за один любой из трех последних завершенных финансовых года согласно аудированной финансовой отчетности эмитента.

Примечание

4-1. При включении в официальный список фондовой биржи по следующей за наивысшей категорией листинга и нахождении в нем акций фондов недвижимости, их эмитент должен соответствовать требованиям, установленным подпунктами 3), 4), 4-1) пункта 4 настоящего постановления, а также стоимость его чистых активов согласно финансовой отчетности, подтвержденной аудиторским отчетом, на дату включения акций в официальный список и нахождения в нем составляет не менее 200.000 размеров МРП.

Примечание

5. Внутренними документами фондовой биржи могут быть установлены дополнительные требования для включения негосударственных эмиссионных ценных бумаг организаций - резидентов Республики Казахстан в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и следующей за наивысшей категорией листинга и их поддержания в нем.

6. К обращению на фондовой бирже допускаются государственные ценные бумаги других, помимо Республики Казахстан, государств, которые выпущены государствами, имеющими суверенные долгосрочные кредитные рейтинговые оценки в иностранной валюте не ниже "BBB-" (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor's и Fitch) или "Baa3" (по классификации рейтингового агентства Moody's). При рассмотрении рейтинговых оценок в целях определения соответствия государственных ценных бумаг других, помимо Республики Казахстан, государств вышеуказанному требованию фондовая биржа:

1) принимает во внимание только те рейтинговые оценки, которые были присвоены (подтверждены, обновлены) в течение последних восемнадцати месяцев;

2) при наличии рейтинговых оценок, присвоенных несколькими рейтинговыми агентствами, принимает во внимание последнюю из этих оценок.

Требования к иным государственным ценным бумагам других, помимо Республики Казахстан, государств, (за исключением ценных бумаг, указанных в абзаце первом пункта 6 настоящего постановления) устанавливаются фондовой биржей по согласованию с уполномоченным органом, при этом сделки с данными ценными бумагами совершаются на отдельной торговой площадке фондовой биржи.

Примечание

7. К обращению на фондовой бирже допускаются эмиссионные ценные бумаги международных финансовых организаций, перечень которых устанавливается фондовой биржей по согласованию с уполномоченным органом.

8. К обращению на фондовой бирже допускаются и могут обращаться только государственные ценные бумаги других, помимо Республики Казахстан, государств и эмиссионные ценные бумаги международных финансовых организаций:

1) учет которых осуществляется центральным депозитарием или будет осуществляться центральным депозитарием после допуска данных ценных бумаг к обращению на фондовой бирже;

2) по которым имеется маркет-мейкер или будет иметься маркет-мейкер после допуска данных ценных бумаг к обращению на фондовой бирже.

9. Негосударственные эмиссионные ценные бумаги организаций - нерезидентов Республики Казахстан (за исключением организаций, указанных в пунктах 13 и 13-1 настоящего постановления), включаемые в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и следующей за наивысшей категорией листинга и находящиеся в нем, соответствуют следующим листинговым требованиям:

Примечание

1) акции имеют свободное обращение (могут продаваться любому заинтересованному лицу без ограничений);

2) государственная регистрация эмитента в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является эмитент, осуществлена не менее чем за 3 года до подачи заявления о включении его ценных бумаг в официальный список (в соответствии с внутренними документами фондовой биржи может быть произведен зачет срока существования организации (организаций), в результате реорганизации которой (которых) был создан эмитент);

3) финансовая отчетность эмитента составляется в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (IAS) или стандартами финансовой отчетности, действующими в США (GAAP);

4) собственный капитал эмитента согласно его последней аудированной финансовой отчетности составляет:

при включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и нахождении в нем - 100 миллионов долларов США или эквивалент этой суммы;

при включении в официальный список фондовой по следующей за наивысшей категорией листинга и нахождении в нем - 10 миллионов долларов США или эквивалент этой суммы;

5) наличие чистого дохода согласно аудированной финансовой отчетности эмитента:

при включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и нахождении в нем - за каждый из трех последних завершенных финансовых лет, предшествующий подаче заявления о включении его ценных бумаг в официальный список, и за каждый завершенный финансовый год во время нахождения его ценных бумаг в официальном списке (с допустимым отсутствием у эмитента чистого дохода во время нахождения его ценных бумаг в официальном списке не более чем за один финансовый год);

при включении в официальный список фондовой биржи по следующей за наивысшей категорией и нахождении в нем - за последний завершенный финансовый год, предшествующих подаче заявления о включении его ценных бумаг в официальный список, и за каждый завершенный финансовый год во время нахождения его ценных бумаг в официальном списке (с допустимым отсутствием у эмитента чистого дохода во время нахождения его ценных бумаг в официальном списке не более чем за один финансовый год);

6) годовая финансовая отчетность эмитента должна подвергаться аудиту со стороны одной из аудиторских фирм (самой аудиторской фирмы или аффилиированной с ней аудиторской организацией): Deloitte & Touche, Ernst & Young, KPMG, Price Waterhouse Coopers;

7) наличие у эмитента долгосрочной кредитной рейтинговой оценки в иностранной валюте (при листинге акций):

при включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и нахождении в нем - не ниже "ВВВ-" (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor's или Fitch) или "Ваа3" (по классификации рейтингового агентства Moody's);

Примечание

при включении в официальный список фондовой биржи по следующей за наивысшей категорией и нахождении в нем - не ниже "B" (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor's или Fitch) или "B2" (по классификации рейтингового агентства Moody's);

8) наличие у облигаций рейтинговой оценки (при листинге облигаций):

при включении в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории и нахождении в нем - не ниже "ВВВ-" (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor's или Fitch) или "Ваа3" (по классификации рейтингового агентства Moody's);

Примечание

при включении в официальный список фондовой биржи по следующей за наивысшей категорией и нахождении в нем - не ниже "B" (по классификации рейтинговых агентств Standard & Poor's или Fitch) или "B2" (по классификации рейтингового агентства Moody's);

9) на дату включения ценных бумаг в официальный список и нахождения в нем у эмитента отсутствуют случаи неисполнения или несвоевременного исполнения обязательств по выпущенным им ценным бумагам и/или других обязательств эмитента, размер которых в совокупности превышает 10 процентов от размера активов эмитента;

10) законодательством государства, резидентом которого является эмитент, учредительными документами эмитента (аналогичными им по назначению документами) и/или проспектом выпуска ценных бумаг (документом, определяющим условия выпуска ценных бумаг) не устанавливается положений, которые ущемляют или ограничивают права собственников ценных бумаг на их передачу (отчуждение);

11) наличие до рассмотрения вопроса о включении ценных бумаг в официальный список заявления о присвоении статуса маркет-мейкера по этим ценным бумагам какого-либо из членов организатора торгов, а во время нахождения этих ценных бумаг в официальном списке по ним наличие маркет-мейкера.

10. К обращению на организованном рынке ценных бумаг Республики Казахстан допускаются негосударственные эмиссионные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других, помимо Республики Казахстан, государств и эмиссионные ценные бумаги международных финансовых организаций, включенные в официальный список фондовой биржи.

11. При листинге производных ценных бумаг (финансовых инструментов), базовым активом которых являются негосударственные эмиссионные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством других, помимо Республики Казахстан, государств, требования, указанные в пункте 9 настоящего постановления применяются по отношению к эмитенту базового актива.

12. В целях раскрытия информации о листинговой компании или эмитенте базового актива производных ценных бумаг (финансовых инструментов) инициатор допуска:

1) предоставляет на фондовую биржу ежеквартальные и ежегодные отчеты о деятельности листинговой компании или эмитента базового актива производных ценных бумаг (финансовых инструментов) в сроки, установленные внутренними документами фондовой биржи. Отчеты включают финансовую отчетность (за исключением информации об учетной политике за те отчетные периоды, в которых эта политика не изменялась) и другую информацию, в объеме установленном фондовой биржей;

2) сообщает на фондовую биржу иную существенную информацию, которая может повлиять на деятельность листинговой компании, курс ее ценных бумаг, а также о других событиях, существенно затрагивающих интересы инвесторов в порядке и объеме, предусмотренными внутренними документами фондовой биржи.

13. При листинге негосударственных эмиссионных ценных бумаг организациями - нерезидентами Республики Казахстан под гарантию организации - резидента Республики Казахстан, которая является единственным учредителем (участником) данного эмитента, листинговые требования применяются не к самому эмитенту, а к такому гаранту.

13-1. Акции организаций-нерезидентов Республики Казахстан, включаемые в официальный список фондовой биржи по наивысшей категории листинга и находящиеся в нем, соответствуют следующим листинговым требованиям:

1) включены в официальный список по наивысшей категории листинга одной из следующих бирж:

NASDAQ

NYSE

Deutsche Boerse

EuroNext

London Stock Exchange

Tokyo Stock Exchange

BME Spanish Exchanges

Borsa Italiana

SWX Swiss Exchange

Taiwan Stock Exchange Corp;

2) обращаются на основной торговой площадке одной из указанных бирж.

Примечание

14. Установить, что фондовая биржа помимо требований, изложенных в настоящем постановлении, может устанавливать в своих внутренних документах дополнительные требования к инициаторам допуска и листинговым компаниям, в том числе по объему требуемой к раскрытию информации.

15. Настоящее постановление вводится в действие по истечении четырнадцати дней со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан.

16. Департаменту надзора за субъектами рынка ценных бумаг и накопительными пенсионными фондами (Шалгимбаева Г.Н.):

1) совместно с Юридическим департаментом (Байсынов М.Б.) принять меры к государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан настоящего постановления;

2) в десятидневный срок со дня государственной регистрации в Министерстве юстиции Республики Казахстан довести настоящее постановление до сведения заинтересованных подразделений Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций, объединения юридических лиц "Ассоциация финансистов Казахстана", саморегулируемых организаций, фондовой биржи, центрального депозитария.

17. Фондовой бирже в срок до 1 апреля 2005 года привести свои внутренние документы в соответствие с требованиями настоящего постановления.

Эмитентам, не соответствующим требованиям данного постановления, привести свои показатели в соответствие с настоящим постановлением в срок до 1 января 2006 года.

Примечание

18. Департаменту по обеспечению деятельности Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (Несипбаев Р.Р.) принять меры к публикации настоящего постановления в официальных печатных изданиях Республики Казахстан.

19. Контроль над исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций Бахмутову Е.Л.


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.



defacto.kz
Оплата услуг IP-телефонии. Ваучеры Skype, Betamax и другие. Низкие цены. 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2016 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK