Постановление Комиссии по ценным бумагам от 07.10.98 N 162 "ОБ ОТЧЕТНОСТИ БАНКОВ - КАСТОДИАНОВ"
В целях улучшения качества контроля за состоянием пенсионных активов Директорат Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам (далее именуемой "Национальная комиссия") постановляет:
1. Установить, что банки - кастодианы (включая Национальный Банк Республики Казахстан как кастодиан Государственного накопительного пенсионного фонда), за исключением банков - кастодианов, не хранящих (не учитывающих) пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, еженедельно не позднее 12.00 алматинского времени третьего рабочего дня недели должны представлять Национальной комиссии следующую отчетность за истекшую неделю в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение:
1) отчет о движении пенсионных активов (в разрезе каждого отдельного рабочего дня) по форме Приложения 1 к настоящему Постановлению;
2) отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшей недели) по форме Приложения 2 к настоящему Постановлению;
3) отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшей недели) по форме Приложения 3 к настоящему Постановлению.
4) при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчет о движении пенсионных активов (в разрезе каждой отдельной иностранной валюты и каждого отдельного рабочего дня) по форме Приложения 4 к настоящему Постановлению.
1-1. Установить, что банки - кастодианы (включая Национальный Банк Республики Казахстан как кастодиан Государственного накопительного пенсионного фонда), за исключением банков - кастодианов, не хранящих (не учитывающих) пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, ежемесячно не позднее 12.00 алматинского времени третьего рабочего дня месяца должны предоставлять Национальной комиссии следующую отчетность за истекший месяц в разрезе каждого отдельного накопительного пенсионного фонда, чьи пенсионные активы приняты на хранение:
1) отчет о движении пенсионных активов по форме Приложения 5 к настоящему Постановлению;
2) отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях (по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшего месяца) по форме Приложения 6 к настоящему Постановлению;
3) отчет о структуре пенсионных активов (по состоянию на конец последнего рабочего дня истекшего месяца) по форме Приложения 3 к настоящему Постановлению;
4) при наличии и движении денег по валютным инвестиционным счетам - отчет о движении пенсионных активов (в разрезе каждой отдельной иностранной валюты) по форме Приложения 7 к настоящему Постановлению.
1-2. В случае, если какие-либо суммы не могут быть однозначно определены банком - кастодианом (включая Национальный Банк Республики Казахстан как кастодиан Государственного накопительного пенсионного фонда) как подлежащие отражению в колонках 2 - 9 части 1 и в колонках 1 - 8 части 2 Приложения 1 к настоящему Постановлению, в колонках 3 - 10 части 1 и в колонках 1 - 6 части 2 Приложения 4 к настоящему Постановлению, в колонках 2 - 9 части 1 и в колонках 1 - 8 части 2 Приложения 5 к настоящему Постановлению, в колонках 3 - 10 части 1 и в колонках 1 - 6 части 2 Приложения 7 к настоящему Постановлению, они должны быть отражены соответственно в колонке 10 части 1 и в колонке 9 части 2 Приложения 1 к настоящему Постановлению, в колонках 11 - 12 части 1 и в колонках 7 - 8 части 2 Приложения 4 к настоящему Постановлению, в колонке 10 части 1 и в колонке 9 части 2 Приложения 5 к настоящему Постановлению, в колонках 11 - 12 части 1 и колонках 7 - 8 части 2 Приложения 7 к настоящему Постановлению, с включением в отчеты соответствующих поясняющих примечаний.
2. Установить, что настоящее Постановление вводится в действие с момента его принятия.
3. Управлению лицензирования и надзора центрального аппарата Национальной комиссии:
1) довести настоящее Постановление до сведения банков - кастодианов;
2) установить контроль за исполнением настоящего Постановления.
Приложение 1. Отчет о движении пенсионных активов
_________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о движении пенсионных активов
по инвестиционному счету N ______ (номер счета)
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда в родительном падеже) и ________________________________________________________________ (сокращенное наименование компании по управлению пенсионными активами или инвестиционного управляющего пенсионными активами
Государственного накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже)
за период с _________________ по ____________________
(дата в формате дд.мм.гг) (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. ПРИХОД (КРЕДИТ СЧЕТА)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
---------T-------T--------T-----------T--------------T----------T- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Дата ¦Остаток¦Переводы¦Пенсионные ¦ Полученный ¦ Суммы <*>¦ ¦ ¦ на ¦ из ¦ взносы ¦инвестиционный¦ от ¦ ¦ ¦ начало¦ других ¦ ¦ доход ¦реализации¦ ¦ ¦ дня ¦ фондов ¦ ¦ ¦ ценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+-------+--------+-----------+--------------+----------+- ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +--------+-------+--------+-----------+--------------+----------+- ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+-------+--------+-----------+--------------+----------+- -T-----------T----------T----------T-----------T-----------¬ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Суммы <**>¦ Возврат ¦Пеня <***>¦Ошибочно ¦ Прочие ¦ ¦ возврата ¦ со счета ¦полученная¦зачисленные¦поступления¦ ¦с депозитов¦пенсионных¦ ¦ суммы ¦ ¦ ¦ в банках ¦ выплат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ второго ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ уровня ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-----------+----------+----------+-----------+-----------+ ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ -+-----------+----------+----------+-----------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-----------+----------+----------+-----------+------------
--------------------------------
<*> Включая суммы от погашения эмиссий ценных бумаг.
<**> Включая суммы от погашения депозитных сертификатов банков второго уровня.
<***> Пеня, выплаченная компанией по управлению пенсионными активами (инвестиционным управляющим пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда) за нарушение сроков инвестирования пенсионных активов.
Часть 2. РАСХОД (ДЕБЕТ СЧЕТА)
(в тенге, с двумя знаками после запятой)
---------T-------T----------T----------T--------T----------T--------------T- ¦ Дата ¦Покупка¦Размещение¦Пенсионные¦Переводы¦Комиссия ¦Комиссия <***>¦ ¦ ¦ценных ¦ на ¦ выплаты ¦в другие¦фонда <**>¦компании ¦ ¦ ¦бумаг ¦депозиты ¦ ¦ фонды ¦ ¦ по ¦ ¦ ¦ ¦в банках ¦ ¦ ¦ ¦управлению ¦ ¦ ¦ ¦ второго ¦ ¦ ¦ ¦пенсионными ¦ ¦ ¦ ¦уровня <*>¦ ¦ ¦ ¦активами ¦ +--------+-------+----------+----------+--------+----------+--------------+- ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +--------+-------+----------+----------+--------+----------+--------------+- ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+-------+----------+----------+--------+----------+--------------+- -T-----------T------------T-------¬ ¦ Возврат ¦Приобретение¦Прочие ¦ ¦ ошибочно ¦иностранной ¦расходы¦ ¦зачисленных¦ валюты ¦ ¦ ¦ сумм ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-----------+------------+-------+ ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ -+-----------+------------+-------+ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-----------+------------+--------
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения
по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
--------------------------------
<*> Включая приобретение депозитных сертификатов банков второго уровня.
<**> Выплаченное комиссионное вознаграждение накопительного пенсионного фонда.
<***> Выплаченное комиссионное вознаграждение компании по управлению пенсионными активами (инвестиционного управляющего пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда).
Приложение 2. Отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
__________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
__________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже) и ________________________________________________________________ (сокращенное наименование компании по управлению пенсионными активами или инвестиционного управляющего пенсионными активами
Государственного накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже)
за период с _________________ по ____________________
(дата в формате дд.мм.гг) (дата в формате дд.мм.гг)
---------T----------------------------------------------------T- ¦ ¦ Начислено ¦ +--------+--------------------------T-------------------------+- ¦ ¦ от пенсионных активов ¦от инвестиционного дохода¦ ¦Дата +--------T----------T------+-------T------T----------+- ¦ ¦ НПФ <*>¦ КУПА <**>¦итого ¦ НПФ ¦ КУПА ¦ итого ¦ +--------+--------+----------+------+-------+------+----------+- ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +--------+--------+----------+------+-------+------+----------+- ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+--------+----------+------+-------+------+----------+- ¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+--------+----------+------+-------+------+----------+- -T-----------------------------------------------¬ ¦ Выплачено ¦ -+---------------------T-------------------------+ ¦от пенсионных активов¦от инвестиционного дохода¦ -+-------T------T------+-------T------T----------+ ¦ НПФ ¦ КУПА ¦ итого¦ НПФ ¦ КУПА ¦ итого ¦ -+-------+------+------+-------+------+----------+ ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ -+-------+------+------+-------+------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-------+------+------+-------+------+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ -+-------+------+------+-------+------+-----------
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения
по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
--------------------------------
<*> Накопительный пенсионный фонд.
<**> Компания по управлению пенсионными активами (инвестиционный управляющий пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда).
Приложение 3. ОТЧЕТ о структуре пенсионных активов
_________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о структуре пенсионных активов
по состоянию на __________________________
(дата в формате дд.мм.гг.)
__________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже) и ________________________________________________________________
(сокращенное наименование компании по управлению
пенсионными активами или инвестиционного управляющего
пенсионными активами Государственного накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже)
Часть 1. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
(в том числе эмитированные в соответствии с
законодательством других государств)
И НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
ОРГАНИЗАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
(в том числе эмитированные в соответствии с
законодательством других государств, включая
эмитированные с использованием иностранных организаций,
участниками (акционерами) которых являются эмитенты),
ЦЕННЫЕ БУМАГИ МЕЖДУНАРОДНЫХ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
( с тремя знаками после запятой) ---T--------T------T------T--------------T--------------T--------------T-- ¦NN¦Наиме- ¦ НИН ¦Коли- ¦Номинальная ¦Суммарная ¦Начисленное ¦ ¦пп¦нование ¦(ISIN)¦чество¦ стоимость ¦покупная ¦вознаграждение¦ ¦ ¦эмитента¦ ¦ +--------T-----+стоимость ¦(интерес) ¦ ¦ ¦и его ¦ ¦ ¦В валюте¦ в +--------T-----+--------T-----+-- ¦ ¦ценной ¦ ¦ ¦номина- ¦тенге¦В валюте¦ в ¦В валюте¦ в ¦ ¦ ¦бумаги ¦ ¦ ¦льной ¦ ¦номина- ¦тенге¦номина- ¦тенге¦ ¦ ¦<1> ¦ ¦ ¦стои- ¦ ¦льной ¦ ¦льной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мости ¦ ¦стои- ¦ ¦стои- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мости ¦ ¦мости ¦ ¦ +--+--------+------+------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ +--+--------+------+------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--+--------+------+------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦ ¦Итого<2>¦ х ¦ ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--+--------+------+------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦ ¦Всего: ¦ х ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--+--------+------+------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ---T--T--------T----------------------T-------------¬ ¦NN¦Наиме- ¦Суммарная текущая ¦Прирост (+), ¦ ¦пп¦нование ¦стоимость (в тенге) ¦снижение (-) ¦ ¦ ¦эмитента+-----------T----------+((11) - (10))¦ ¦ ¦и его ¦ на (дата ¦ на (дата ¦ (в тенге) ¦ ¦ ¦ценной ¦ в формате ¦ в формате¦ ¦ ¦ ¦бумаги ¦ дд.мм.гг) ¦ дд.мм.гг)¦ ¦ ¦ ¦<1> ¦(предыдущую¦ (текущую ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ отчетную ¦ отчетную ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ дату ¦ дату ¦ ¦ ---+--+--------+-----------+----------+-------------+ ¦А ¦ 1 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ ---+--+--------+-----------+----------+-------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ---+--+--------+-----------+----------+-------------+ ¦ ¦Итого<2>¦ ¦ ¦ ¦ ---+--+--------+-----------+----------+-------------+ ¦ ¦Всего: ¦ ¦ ¦ ¦ ---+--+--------+-----------+----------+--------------
-------------------------------
<1> Для государственных ценных бумаг Министерства финансов Республики Казахстан наименование эмитента не указывается; для Национального Банка Республики Казахстан используется сокращенное наименование "НБК"; для прочих эмитентов и их ценных бумаг используются торговые коды по классификации Казахстанской биржи.
<2> По каждой отдельной ценной бумаге и по каждому отдельному эмитенту.
Часть 2. БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ (ДЕНЬГИ НА СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ
СЧЕТАХ В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ И БАНКОВСКИЕ
ДЕПОЗИТНЫЕ СЕРТИФИКАТЫ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ)
(с тремя знаками после запятой) ---T---------T--------------T--------------T-------T-----T--------T------¬ ¦NN¦Наимено- ¦Сумма депозита¦Накопленное ¦Дата ¦Срок ¦Ставка ¦Теку- ¦ ¦пп¦вание +--------T-----+вознаграждение¦депони-¦депо-¦вознаг- ¦шая ¦ ¦ ¦банка ¦в валюте¦в ¦интерес по ¦рования¦зита ¦раждения¦стои- ¦ ¦ ¦ ¦депозита¦тенге¦депозиту с ¦ ¦ ¦(инте - ¦мость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦момента ¦ ¦ ¦реса ¦(в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депонирования ¦ ¦ ¦(в %) ¦тенге)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------T-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦в валюте¦в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозита¦тенге¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--+---------+--------+-----+--------+-----+-------+-----+--------+------+ ¦А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ +--+---------+--------+-----+--------+-----+-------+-----+--------+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--+---------+--------+-----+--------+-----+-------+-----+--------+------+ ¦ ¦Итого <3>¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ +--+---------+--------+-----+--------+-----+-------+-----+--------+------+ ¦ ¦Всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ х ¦ х ¦ х ¦ ¦ L--+---------+--------+-----+--------+-----+-------+-----+--------+-------
Справочно: Официальные курсы Национального Банка Республики Казахстан, установленные для целей налогообложения, бухгалтерского учета и таможенных платежей на текущую отчетную дату в отношении иностранных валют, использованных в настоящем Отчете, составляют: (ххх,ххKZT/количество иностранной валюты, за которое установлен курс, и код иностранной валюты по классификации S.W.I.F.T.)
Первый руководитель (подпись) Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
-------------------------------
<3> По каждому отдельному банку
Приложение 4. Отчет о движении пенсионных активов
_________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о движении пенсионных активов
по инвестиционному счету N _______ (номер счета)
в ________________________________
наименование иностранной валюты) __________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже) и ________________________________________________________________
(сокращенное наименование компании по управлению
пенсионными активами или инвестиционного управляющего
пенсионными активами Государственного накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже)
за период с _________________ по ____________________
(дата в формате дд.мм.гг) (дата в формате дд.мм.гг)
Часть 1. ПРИХОД (КРЕДИТ СЧЕТА)
(с тремя знаками после запятой) ---------T--------------T--------------T-----------------T--------------T-- ¦ Дата ¦Остаток на ¦Суммы от ¦Суммы дивидендов ¦Сумма возврата¦ ¦ ¦начало дня ¦реализации ¦(купонных выплат)¦с депозитов в ¦ ¦ +--------T-----+ценных ¦по ценным бумагам¦банках второго¦ ¦ ¦В иност-¦в ¦бумаг <4> +--------T--------+уровня <5> ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге+--------T-----+В иност-¦в +--------T-----+-- ¦ ¦валюте ¦ ¦В иност-¦в ¦ранной ¦тенге ¦В иност-¦в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦валюте ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +--------+--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- --T--------T--------------T--------------¬ ¦ Дата ¦Суммы ¦Прочие ¦ ¦ ¦вознаграждения¦поступления ¦ ¦ ¦(интереса) по +--------T-----+ ¦ ¦депозитам в ¦В иност-¦в ¦ ¦ ¦банках второго¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦уровня <6> ¦валюте ¦ ¦ ¦ +--------T-----+ ¦ ¦ ¦ ¦В иност-¦в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --+--------+--------+-----+--------+-----+ ¦ А ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ --+--------+--------+-----+--------+-----+ ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --+--------+--------+-----+--------+------
-------------------------------
<4> Включая суммы от погашения эмиссий ценных бумаг.
<5> Включая суммы от погашения депозитных сертификатов банков второго уровня.
<6 >Включая суммы по депозитным сертификатам банков второго уровня.
Часть 2. РАСХОД (ДЕБЕТ СЧЕТА)
(с тремя знаками после запятой) ---------T--------------T--------------T--------------T--------------T-- ¦ Дата ¦Покупка ¦Размещение на ¦Продажа ¦Прочие расходы¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦депозиты в ¦иностранной +--------T-----+-- ¦ +--------T-----+банках второго¦валюты ¦В иност-¦в ¦ ¦ ¦В иност-¦в ¦уровня <7> +--------T-----+ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ранной ¦тенге+--------T-----+В иност-¦в ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦В иност-¦в ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦ А ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +--------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+-- --T--------T--------------¬ ¦ Дата ¦Остаток на ¦ ¦ ¦конец дня ¦ ¦ +--------T-----+ ¦ ¦В иност-¦в ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --+--------+--------+-----+ ¦ А ¦ 9 ¦ 10 ¦ --+--------+--------+-----+ ¦дд.мм.гг¦ ¦ ¦ --+--------+--------+------
-------------------------------
Справочно: Официальные курсы Национального Банка Республики Казахстан, установленные для целей налогообложения, бухгалтерского учета и таможенных платежей на текущую отчетную дату в отношении иностранных валют, использованных в настоящем Отчете, составляют: (ххх,ххKZT/количество иностранной валюты, за которое установлен курс, и код иностранной валюты по классификации S.W.I.F.T.)
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
-------------------------------
<7> Включая приобретение депозитных сертификатов банков второго уровня
Приложение 5. Отчет о движении пенсионных активов
__________________________________________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о движении пенсионных активов
по инвестиционному счету N _______ (номер счета) __________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
в родительном падеже) и ________________________________________________________________
(сокращенное наименование компании по управлению
пенсионными активами или инвестиционного управляющего
пенсионными активами Государственного накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже)
за ________________________ ______________ года
(наименование месяца) (цифровое обозначение
календарного года)
Часть 1. ПРИХОД (КРЕДИТ СЧЕТА)
(в тенге, с тремя знаками после запятой)
--------T--------T----------T----------T----------T----------T----------T-- ¦Остаток¦Переводы¦Пенсионные¦Полученный¦Суммы от ¦Суммы от ¦Возврат со¦ ¦на ¦из ¦взносы ¦инвести - ¦реализации¦возврата с¦счета ¦ ¦начало ¦других ¦ ¦ционный ¦ценных ¦депозитов ¦пенсионных¦ ¦месяца ¦фондов ¦ ¦доход ¦бумаг <8> ¦в банках ¦выплат ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦второго ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦уровня <9>¦ ¦ +-------+--------+----------+----------+----------+----------+----------+-- ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ +-------+--------+----------+----------+----------+----------+----------+-- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------+--------+----------+----------+----------+----------+----------+-- -T---------T-----------T------------¬ ¦Пеня ¦Ошибочно ¦Прочие ¦ ¦получения¦зачисленные¦поступления ¦ ¦<10> ¦суммы ¦ ¦ -+---------+-----------+------------+ ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ -+---------+-----------+------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ -+---------+-----------+-------------
-------------------------------
<8> Включая суммы от погашения эмиссий ценных бумаг.
<9> Включая суммы от погашения депозитных сертификатов банков второго уровня.
<10> Пеня, выплаченная компанией по управлению пенсионными активами (инвестиционным управляющим пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда) за нарушение сроков инвестирования пенсионных активов.
Часть 2. РАСХОД (ДЕБЕТ СЧЕТА)
(в тенге, с тремя знаками после запятой) --------T-----------T----------T--------T----------T-----------T-- ¦Покупка¦Размещение ¦Пенсионные¦Переводы¦Комиссия ¦Комиссия ¦ ¦ценных ¦на депозиты¦выплаты ¦в другие¦фонда <12>¦компании по¦ ¦бумаг ¦в банках ¦ ¦фонды ¦ ¦управлению ¦ ¦ ¦второго ¦ ¦ ¦ ¦пенсионными¦ ¦ ¦уровня <11>¦ ¦ ¦ ¦активами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦<13> ¦ +-------+-----------+----------+--------+----------+-----------+-- ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ +-------+-----------+----------+--------+----------+-----------+-- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------+-----------+----------+--------+----------+-----------+-- --T-----------T------------T---------¬ ¦Возврат ¦Приобретение¦Прочие ¦ ¦ошибочно ¦иностранной ¦расходы ¦ ¦зачисленных¦валюты ¦ ¦ ¦сумм ¦ ¦ ¦ --+-----------+------------+---------+ ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ --+-----------+------------+---------+ ¦ ¦ ¦ ¦ --+-----------+------------+----------
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
-------------------------------
<11> Включая приобретение депозитных сертификатов банков второго уровня.
<12> Выплаченное комиссионное вознаграждение накопительного пенсионного фонда.
<13> Выплаченное комиссионное вознаграждение компании по управлению пенсионными актами (инвестиционного управляющего пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда).
Приложение 6. Отчет о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
_________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о начисленных и выплаченных комиссионных вознаграждениях
__________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного пенсионного фонда
в родительном патеже) и ________________________________________________________________
(сокращенное наименование компании по управлению
пенсионными активами или инвестиционного управляющего
пенсионными активами Государственного накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже)
за ________________________ ______________ года
(наименование месяца) (цифровое обозначение
календарного года)
-----------------------------------------T------------------------------¬ ¦Начислено ¦Выплачено ¦ +------------------------T---------------+--------------T---------------+ ¦от ¦от ¦от ¦от ¦ ¦пенсионных ¦инвестиционного¦пенсионных ¦инвестиционного¦ ¦активов ¦дохода ¦активов ¦дохода ¦ +--------T---------T-----+---T----T------+---T----T-----+---T----T------+ ¦НПФ <14>¦КУПА <15>¦итого¦НПФ¦КУПА¦итого ¦НПФ¦КУПА¦итого¦НПФ¦КУПА¦итого ¦ +--------+---------+-----+---+----+------+---+----+-----+---+----+------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10¦ 11 ¦ 12 ¦ +--------+---------+-----+---+----+------+---+----+-----+---+----+------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+---------+-----+---+----+------+---+----+-----+---+----+-------
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг (подпись)
М.П.
--------------------------------
<14> Накопительный пенсионный фонд
<15> Компания по управлению пенсионными активами (инвестиционный управляющий пенсионными активами Государственного накопительного пенсионного фонда)
Приложение 7. Отчет о движении пенсионных активов
_________________________________
(наименование банка - кастодиана)
ОТЧЕТ
о движении пенсионных активов
по инвестиционному счету N _____ (номер счета)
в ________________________________
наименование иностранной валюты)
__________________________________________________________________
(сокращенное наименование накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже) и ________________________________________________________________
(сокращенное наименование компании по управлению
пенсионными активами или инвестиционного управляющего
пенсионными активами Государственного накопительного
пенсионного фонда в родительном падеже)
за ________________________ ______________ года
(наименование месяца) (цифровое обозначение
календарного года)
Часть 1. ПРИХОД (КРЕДИТ СЧЕТА)
(с тремя знаками после запятой) ---------------T--------------T-----------------T--------------T-- ¦Остаток на ¦Суммы от ¦Суммы дивидендов ¦Сумма возврата¦ ¦начало месяца ¦реализации ¦(купонных выплат)¦с депозитов в ¦ ¦--------T-----+ценных ¦по ценным бумагам¦банках второго¦ ¦в иност-¦в ¦бумаг <16> +--------T--------+уровня <17> ¦ ¦ранной ¦тенге+--------T-----+в иност-¦в +--------T-----+-- ¦валюте ¦ ¦в иност-¦в ¦ранной ¦тенге ¦в иност-¦в ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦валюте ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ +--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+-----+--------+-----+--------+--------+--------+-----+-- --T--------------T--------------¬ ¦Суммы ¦Прочие ¦ ¦вознаграждения¦поступления ¦ ¦(интереса) по +--------T-----+ ¦депозитам в ¦в иност-¦в ¦ ¦банках второго¦ранной ¦тенге¦ ¦уровня <18> ¦валюте ¦ ¦ +--------T-----+ ¦ ¦ ¦в иност-¦в ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --+--------+-----+--------+-----+ ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ --+--------+-----+--------+-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ --+--------+-----+--------+------
-------------------------------
<16> Включая суммы от погашения эмиссий ценных бумаг.
<17> Включая суммы от погашения депозитных сертификатов банков второго уровня.
<18> Включая суммы по депозитным сертификатам банков второго уровня.
Часть 2. РАСХОД (ДЕБЕТ СЧЕТА)
(с тремя знаками после запятой) ---------------T--------------T--------------T--------------T--------------¬ ¦Покупка ¦Размещение на ¦Продажа ¦Прочие расходы¦Остаток на ¦ ¦ценных бумаг ¦депозиты в ¦иностранной +--------T-----+конец месяца ¦ +--------T-----+банках второго¦валюты ¦в иност-¦в +--------T-----+ ¦в иност-¦в ¦уровня <19> +--------T-----+ранной ¦тенге¦в иност-¦в ¦ ¦ранной ¦тенге+--------T-----+в иност-¦в ¦валюте ¦ ¦ранной ¦тенге¦ ¦валюте ¦ ¦в иност-¦в ¦ранной ¦тенге¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦тенге¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ +--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+-----+--------+------
Справочно: Официальные курсы Национального Банка Республики Казахстан, установленные для целей налогообложения, бухгалтерского учета и таможенных платежей на текущую отчетную дату в отношении иностранных валют, использованных в настоящем Отчете, составляют: (ххх,ххKZT/количество иностранной валюты, за которое установлен курс, и код иностранной валюты по классификации S.W.I.F.T.)
Первый руководитель (подпись)
Главный бухгалтер (подпись)
Руководитель подразделения по оказанию кастодиальных услуг
(подпись)
М.П.
-------------------------------
<19> Включая приобретение депозитных сертификатов банков второго уровня.
