Законодательство Казахстана on-line   

Правила Национального Банка от 03.03.2001 N 58
"ПРАВИЛА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКАХ ВТОРОГО УРОВНЯ И ОРГАНИЗАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОТДЕЛЬНЫЕ ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН"

  Внимание! В документ внесены изменения - в стадии обработки. См.примечания в Справке
 
Навигация
  • Отправить другу ссылку на эту страницу
Рекомендуем посетить:
Профессор Шафер Наум Григорьевич - филолог и музыковед, исследователь творчества и критик, композитор, публицист и коллекционер

Раздел 5. Инкассация наличных денег и перевозка ценностей

Глава 17. Организация службы инкассации

144. Для сбора денежной выручки у клиентов банка и перевозок других ценностей, банки создают службы инкассации на основании выданной Национальным Банком лицензии, либо заключают договор с другими банками, имеющими собственную службу инкассации.

Обслуживание клиентов банка службой инкассации осуществляются на договорной основе.

145. Служба инкассации создается в форме самостоятельного подразделения банка, либо в составе подразделений кассовых операций или безопасности банка (далее - служба инкассации).

146. В состав службы инкассации входят: руководитель службы инкассации (начальники и их заместители), инкассаторы и водители - инкассаторы.

Запрещается:

1) допускать к работе по инкассации денежной выручки и перевозке ценностей работников, входящих в состав других подразделений банка;

2) использовать работников службы инкассации для выполнения функций и задач, не связанных с инкассацией денежной выручки и перевозкой ценностей (охрана зданий и помещений, контроль за пропускным режимом банка и так далее).

147. Количественный состав службы инкассации определяется штатным расписанием в зависимости от объема и сложности выполнения операций по доставке и инкассации наличных денег и других ценностей, а виды выполняемых службой инкассации работ и операций, указываются в ежедневных нарядах - распоряжениях (Приложение N 24 к Правилам).

148. Прием на работу инкассаторов проводится руководителями банков по представлению руководителей службы инкассации и оформляется соответствующим приказом. На работу в службу инкассации принимаются лица, годные по состоянию здоровья, прошедшие проверку в органах внутренних дел, имеющие соответствующее разрешение органов внутренних дел на хранение и ношение служебного оружия согласно нормативным правовым актам Республики Казахстан.

С работником инкассации, выполняющим операции с наличными деньгами и другими ценностями, заключается договор о полной материальной ответственности в четырех экземплярах, на государственном и русском языках, имеющих одинаковую юридическую силу для каждой из сторон.

149. Банки обязаны обеспечить страхование каждого работника службы инкассации от ущерба, причиненного в связи с повреждением здоровья при исполнении ими служебных обязанностей.

150. На каждого работника службы инкассации заводится личное дело. В личном деле работника службы инкассации должны находиться:

1) договор о полной материальной ответственности (оригинал);

2) подписка о неразглашении ставших известными сведений по инкассации и перевозке ценностей, служебной и коммерческих тайн;

3) заявление о принятии на работу;

4) выписка из приказа, выписка из протокола о приеме зачетов по знанию настоящих Правил;

5) договор о страховании работника службы инкассации от ущерба, причиненного ему в связи с повреждением здоровья при исполнении служебных обязанностей;

6) завещательное распоряжение на страховую сумму (Приложение N 25 к Правилам), предусмотренную договором страхования работника службы инкассации;

7) справка о прохождении ежегодного медосмотра работником, которому дано разрешение на право ношения оружия и его должностные обязанности.

151. Руководителям служб инкассации (заместителям) необходимо периодически, не реже двух раз в месяц, производить проверки выполнения инкассаторами правил сбора денежной выручки и перевозки ценностей, о результатах которых делать соответствующие записи в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение N 26 к Правилам) в графе "Примечание".

Ответственность за соблюдение работниками службы инкассации правил, обеспечение своевременной перевозки ценностей и оказание услуг клиентам банка возлагается на руководителя службы инкассации.

Руководитель банка организует контроль за работой службы инкассации.

Глава 18. Инкассация денежной выручки

152. Список клиентов банка, выручка которых должна собираться инкассаторами, а также список банков и филиалов, с которыми проводятся операции по подкреплению операционных касс наличными деньгами, ведется в службе инкассации. На каждого клиента ежемесячно составляется явочная карточка (Приложение N 13 к Правилам) с присвоением ей номера, за которым клиент банка зарегистрирован в списке.

За каждым клиентом банка в зависимости от объема денежной выручки закрепляется необходимое количество специальных инкассаторских сумок. На каждой сумке проставляется дробный номер, где числитель - номер клиента, под которым он зарегистрирован в списке клиентов, а знаменатель - порядковый номер сумки. Номера на инкассаторских сумках не должны повторяться.

Контроль за хранением и использованием инкассаторских сумок осуществляет служба инкассации.

153. Клиенты банка представляют в банк два образца пломбы с четким оттиском пломбира, которым будут опечатываться сумки с денежной выручкой. На оттиске пломбы должны быть обозначены номер и сокращенное наименование клиента банка.

Руководитель службы инкассации проверяет указанные образцы и заверяет их путем наложения своей пломбы на шпагат ниже образца пломбы клиента банка. Образцы крепятся на листе картона, на котором указываются наименование инкассируемого клиента банка и его номер по книге регистрации.

Один экземпляр заверенного образца пломбы передается клиенту банка. Этот образец предъявляется инкассатору при получении им сумки с денежной выручкой от кассира клиента банка. Второй экземпляр передается кассиру приходной (вечерней) кассы или другому кассовому работнику, который будет принимать сумки с наличными деньгами от клиента и проверять их тождественность пломбам на сумках (мешках).

154. Для сбора денежной выручки у клиентов банка руководитель службы инкассации составляет маршруты и графики (время) заездов инкассаторов. Маршруты и графики (время) прибытия инкассаторов к объектам инкассации устанавливаются по согласованию с клиентами банка с учетом максимального поступления денежной выручки в кассу банка и рационального построения маршрутов.

155. Инкассация наличных денег и других ценностей производится бригадой инкассаторов на специальном автомобиле службы инкассации. Количественный состав бригады инкассаторов должен составлять не менее трех человек.

Один из членов бригады назначается старшим бригады, другой - сборщиком. Инкассатор - сборщик принимает инкассаторские сумки с денежной выручкой от клиентов банка. При работе на маршруте старший бригады и водитель - инкассатор охраняют сумки с наличными деньгами и ведут наблюдение за работой инкассатора - сборщика.

156. Руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор) перед выездом бригады инкассаторов на маршрут к объектам инкассации выдает под расписку в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение N 26 к Правилам):

1) Инкассатору - сборщику:

доверенность (Приложение N 27 к Правилам);

явочные карточки (Приложение N 13 к Правилам);

печать службы инкассации с обозначением номера маршрута;

служебное удостоверение.

2) Старшему бригады:

порожние сумки;

средства связи;

удостоверение на маршрут инкассации и перевозку ценностей;

служебное удостоверение.

О количестве выданных явочных карточек и порожних сумок руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор) составляет и передает в вечернюю кассу или кассу пересчета справку о выданных инкассаторами сумках (мешках), явочных карточках (Приложение N 15 к Правилам).

157. Перед выездом руководитель (дежурный инкассатор) службы инкассации проверяет готовность специального автомобиля службы инкассации к работе на маршруте по сбору денежной выручки (техническая исправность, укомплектованность запасными частями, заправка горюче - смазочными материалами, работа средств связи, средств пожаротушения и так далее) и делает соответствующую запись в путевом листе. Также проверяется готовность к маршруту водителя - инкассатора (физическое состояние и наличие водительских документов).

Перед выездом на маршрут проводится инструктаж инкассаторов о порядке выполнения задания, под роспись в специально заведенном для этого журнале.

158. Работники, занятые на инкассации, должны быть обеспечены экипировкой, индивидуальными средствами защиты, в том числе бронежилетами, и вооружены огнестрельным нарезным табельным оружием.

На время выполнения служебных обязанностей члены бригады инкассаторов получают "Разрешение на право ношения оружия", оружие, боеприпасы к нему и бронежилеты под расписку в журнале выдачи и приема оружия и боеприпасов (Приложение N 28 к Правилам).

Учет, хранение и использование табельного огнестрельного оружия и боеприпасов к нему осуществляется в соответствии с требованиями нормативных правовых актов Республики Казахстан.

Глава 19. Порядок приема инкассаторами сумок с наличными деньгами и другими ценностями

159. Для сдачи наличных денег и ценностей в опломбированных инкассаторских сумках в объектах инкассации осуществляется подготовка сумок к сдаче их инкассаторам.

Кассовым работником объекта инкассации (далее - сдатчик) к каждой сдаваемой инкассаторам сумке выписывается под копирку от руки в трех экземплярах препроводительная ведомость.

Первый экземпляр ведомости вкладывается в сумку, второй экземпляр (накладная к сумке) - передается инкассатору - сборщику при получении им сумки, третий экземпляр (копия препроводительной ведомости) остается в организации.

160. После вложения наличных денег и первого экземпляра препроводительной ведомости в сумку, она пломбируется таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.

161. Перед получением сумки инкассатор - сборщик предъявляет сдатчику служебное удостоверение, доверенность на получение ценностей. Сдатчик предъявляет образец оттиска пломбира, заверенный пломбиром службы инкассации, сумку с денежной выручкой и два экземпляра (второй и третий) препроводительной ведомости.

162. Инкассатор - сборщик принимает сумку с ценностями и проверяет:

1) целостность сумки;

2) правильность ее пломбирования (целостность шпагата, на котором отжата пломба, четкость оттиска пломбира, тождественность его образцу);

3) соответствие номера принимаемой сумки номеру, указанному в явочной карточке, накладной и копии препроводительной ведомости;

4) наличие подписей (подписи) должностных лиц клиента банка на накладной;

5) соответствие суммы, указанной сдатчиком в явочной карточке суммам в накладной и копии препроводительной ведомости, цифрами и прописью;

6) номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки.

После данной проверки передает сдатчику явочную карточку для заполнения, порожнюю сумку, расписывается на копии препроводительной ведомости, ставит на ней дату и печать маршрута.

163. При приеме двух и более сумок инкассатор - сборщик проверяет количество сумок и общую сумму выручки по записям в накладной и в копии препроводительной ведомости на каждую из принимаемых ими сумок, в явочной карточке в графе "N сумки с наличными деньгами (ценностями)" и в графе "N принятой от инкассатора порожней сумки", вместо номеров указывается прописью количество сумок.

164. Исправления при заполнении явочной карточки не допускаются. Неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира сдатчика.

Производить записи в явочной карточке инкассатору запрещается.

165. В случае выявления нарушения целостности сумки или неправильного оформления сопроводительных документов прием сумок с ценностями прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов на маршруте.

В остальных случаях прием сумок с ценностями от сдатчика осуществляется при повторном заезде, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке.

В случае отказа от сдачи сумок с наличными деньгами кассир сдатчика делает запись в явочной карточке в графе "N сумки с наличными деньгами" "Отказ" и его причины и заверяет ее своей подписью.

166. Во время работы на маршруте старший бригады инкассаторов принимает от инкассатора - сборщика сумку с денежной выручкой в порядке, указанном в пункте 162 Правил. Возвращает ему явочную карточку и выдает порожнюю сумку следующего сдатчика. Сумка с ценностями вкладывается в сейф, металлический ящик или, при их отсутствии, в сохранный мешок на все время работы на маршруте и хранится под ответственностью старшего бригады инкассаторов.

167. По окончании маршрута инкассаторы сдают сумки с наличными деньгами и порожние сумки в вечернюю кассу банка согласно пунктам 50 - 55, 58 Правил или хранят под свою ответственность в соответствии с главой 20 Правил.

168. После сдачи сумок старший бригады инкассаторов передает руководителю службы инкассации (дежурному инкассатору) второй экземпляр журнала учета принятых сумок (мешков) с наличными деньгами и порожних сумок (Приложение N 14 к Правилам), средства связи, удостоверение на маршрут инкассации и перевозку ценностей, служебное удостоверение, индивидуальные средства защиты, доверенность, явочные карточки, печать, о чем производятся записи в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение N 26 к Правилам). Кроме этого, они сдают оружие, боеприпасы и разрешения на право ношения оружия, о чем делается запись в журнале выдачи и приема оружия и боеприпасов (Приложение N 28 к Правилам).

169. Руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор), проверив, все ли сдатчики обслужены инкассаторами и соответствует ли количество сданных инкассаторами сумок в кассу банка количеству принятых ими сумок от сдатчиков, делает об этом запись в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение N 14 к Правилам).

Об общей сумме денежной выручки, сданной инкассаторами по журналам, руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор) составляет справку и передает ее главному бухгалтеру банка.

Глава 20. Порядок хранения сумок с денежной выручкой в специально выделенных сейфах под ответственностью инкассаторов

170. Порядок хранения сумок с денежной выручкой в специально выделенных сейфах под ответственностью инкассаторов, доставивших сумки с маршрута в выходные и праздничные дни, когда вечерняя касса не работает, может устанавливаться при обязательном соблюдении нижеследующих требований.

171. Руководитель службы инкассации (дежурный инкассатор) выдает под расписку в журнале для учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки (Приложение N 26 к Правилам) инкассатору - сборщику и старшему бригады металлические печати. Сейфы закрываются на 2 (два) ключа, опечатываются печатями этих лиц и сдаются охране под расписку в контрольном журнале на лиц, допущенных к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ (Приложение N 29 к Правилам). Журнал хранится у старшего бригады инкассаторов.

172. Вместе с проинкассированной денежной выручкой инкассаторы обязаны вложить и закрыть в один из сейфов явочные карточки, накладные, доверенность, печать, служебное удостоверение и удостоверения на маршрут инкассации и перевозку ценностей, средства связи, а также индивидуальные средства защиты.

Оружие и боеприпасы совместно с разрешением на право хранения и ношения оружия сдаются инкассаторами лицу, ответственному за сохранность оружия и боеприпасов, после чего ответственным лицом проводится тщательная проверка сданных оружий и боеприпасов, о чем им делается соответствующая отметка в журнале выдачи и приема оружия и боеприпасов (Приложение N 28 к Правилам). Затем полученные оружия и боеприпасы помещаются в сейф, находящийся в комнате для хранения оружия. Запрещается хранение оружия и боеприпасов в сейфе совместно с другими предметами, в том числе с документами и ценностями. Оружие и боеприпасы учитываются в соответствующей книге учета оружия и боеприпасов (Приложение N 46 к Правилам).

Под расписку в этом же журнале производится выдача водителям автомобилей оружия и боеприпасов, заступающим на смену.

173. Закрытие и опечатывание сейфов, а также их сдача под охрану производятся инкассаторами после доставки сумок с каждого маршрута.

Вложение сумок в сейфы, вскрытие сейфов для последующего вложения сумок, а также изъятие сумок для сдачи кассовым работникам производятся в присутствии всей бригады инкассаторов, о чем делается запись в контрольном журнале на лиц, допускаемых к открытию, закрытию и опечатыванию кладовых, несгораемых сейфов и других денежных хранилищ (Приложение N 29 к Правилам) за подписями инкассаторов и охраны.

174. Хранение в одном сейфе сумок с денежной выручкой, проинкассированной разными бригадами инкассаторов, запрещается.

175. К началу работы кассы пересчета инкассаторы обязаны явиться в установленное руководителем банка время и сдать в порядке, предусмотренном пунктами 50 - 55 Правил, сумки с денежной выручкой и накладные к ним, после чего отчитаться перед руководителем службы инкассации (дежурным инкассатором).

176. Передача оружия и других ценностей от одного дежурного инкассатора другому (при необходимости) производится по журналу учета сдачи и приема оружия, боеприпасов, документов и прочих ценностей дежурным участка инкассации и перевозки ценностей (Приложение N 30 к Правилам).

Глава 21. Перевозка ценностей службами инкассации

177. Старший бригады инкассаторов организует всю работу бригады по перевозке ценностей, при этом ему выдается разовая доверенность (Приложение N 31 к Правилам) за подписями руководителя банка или его заместителя и главного бухгалтера (его заместителя), скрепленные печатью банка. На оборотной стороне доверенности подпись руководителя службы инкассации скрепляется печатью службы инкассации.

178. Наличные деньги и другие ценности выдаются инкассаторам по расходным кассовым или внебалансовым ордерам, подписанным руководителем, главным бухгалтером и заведующим кассой банка. В ордерах должна быть сделана ссылка на номер и дату распоряжения об отправке ценностей по назначению.

При получении ценностей инкассаторы предъявляют доверенность и документы, удостоверяющие их личность. Прием инкассаторами наличных денег производится только в упаковке банка - отправителя, по пачкам и корешкам с проверкой правильности и целостности упаковки пачек, количества корешков в каждой пачке, правильности сумм, указанных на накладках, и наличия на них целых и четких оттисков пломбиров (клише на полиэтиленовых пакетах). Неполные пачки с банкнотами одного достоинства принимаются с проверкой по корешкам и надписям на накладках, а пачки с неполными корешками - по надписям на накладках.

Прием монет инкассаторами производится по мешкам с проверкой правильности и целостности упаковки, наличия на ярлыках, прикрепленных к мешкам, достоинства монет и суммы вложения, целостности и ясности пломб и подписей кассиров.

Обнаруженные инкассаторами в момент проверки пачки банкнот и мешки с монетами, имеющие дефекты упаковки, приему не подлежат.

После проверки ценностей инкассаторы под контролем заведующего кассой или другого кассового работника, укладывают их в мешки. Горловина каждого мешка прошивается и плотно завязывается шпагатом. На концы шпагата надевается ярлык из ткани, на котором указываются дата упаковки и порядковый номер мешка, соответствующий номеру в сопроводительной ведомости, концы шпагата завязываются глухим узлом, мешок пломбируется и ярлык на нем подписывается кассовым работником, осуществляющим контроль при упаковке денег. В приеме ценностей инкассаторы расписываются в расходных кассовых или внебалансовых ордерах.

179. Банк, отправляющий наличные деньги и бланки строгой отчетности, составляет сопроводительную опись (Приложение N 4 к Правилам) в трех экземплярах:

1) первый экземпляр, в опечатанном заведующим кассой конверте, отправляется через старшего бригады инкассаторов руководителю банка - получателя ценностей;

2) второй - используется бригадой инкассаторов для приема и сдачи ценностей и после выполнения задания сдается руководителю службы инкассации;

3) третий - остается в банке - отправителе в кассовых документах дня вместе с ордером и распоряжением банка - отправителя об отправке ценностей.

180. Принятые инкассаторами от банков ценности в случае невозможности их немедленной перевозки должны быть оставлены ими в опломбированных мешках на хранение (без оприходования по внебалансовому счету) в кладовую банка. Кладовая дополнительно опечатывается печатью старшего бригады и в установленном порядке сдается под охрану. В этих случаях кладовая открывается в присутствии старшего бригады инкассаторов.

181. Вынос принятых инкассаторами ценностей для их транспортировки производится после окончания приема всей партии ценностей и обязательно в присутствии старшего бригады инкассаторов. При каждом перемещении ценностей в автомобиль или другой вид транспорта, из помещения в помещение, обязательно производится подсчет мест, а инкассаторы бригады размещаются таким образом, чтобы им был виден путь следования работников, производящих переноску ценностей.

182. Перевозка ценностей на автомобилях или других видах транспорта производится в сопровождении всей бригады инкассаторов, выполняющей данное задание. При этом отлучка водителей транспорта при выполнении задания запрещается.

183. Перевозка ценностей производится только на специальном автомобиле службы инкассации, оснащенном соответствующей цветографической схемы и оборудованном специальными средствами радиосвязи и другими средствами, необходимыми для обеспечения сохранности перевозимых ценностей и безопасности работников инкассации.

Отклонение инкассаторов от маршрута (без уважительных причин), а также провоз в автомобиле посторонних лиц и грузов, не относящихся к ценностям, категорически запрещается.

184. В случае утери, кражи или недостачи ценностей, обнаруженной в пути следования или в момент сдачи ценностей, старший бригады инкассаторов обязан немедленно сообщить о случившемся руководителю банка - отправителя, последний немедленно должен заявить о случившемся в местные правоохранительные органы для принятия срочных мер по розыску ценностей и расследованию происшествия.

Ценности, доставленные инкассаторами, но не принятые банком в тот же день, должны храниться в соответствии с требованиями, изложенными в главе 20 Правил.

185. Прием денег и других ценностей от инкассаторов в банках производится контролером и кассиром в соответствии с пунктами 49 - 58 Правил.


 
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания "КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.



 
 
Счетчик посещений Counter.CO.KZ - бесплатный счетчик на любой вкус!   dok from 01.05.2007
 
© 1998-2020 ТОО "КАМАЛ-Консалтинг", Павлодар, Казахстан
Реклама на xFRK