Глава 27. Порядок заключения операционной кассы
223. Заведующий кассой (специально выделенный кассир), приняв валютные ценности, отчетные справки и документы от кассиров, проверяет правильность выведения остатков в отчетных справках, заполнения контрольных листов, книг учета принятых и выданных ценностей, составляет сводную справку по кассовым оборотам за день (Приложение 11 к Правилам), которую сверяет с данными бухгалтерского учета, результаты сверки при этом оформляются подписями.
После составления сводной справки о кассовых оборотах за день, заведующий кассой выводит остатки валютных ценностей в соответствующих книгах (Приложения NN 10, 37, 38 к Правилам).
224. В случае расхождения между фактическим наличием валютных ценностей и данными отчетных документов, выявленных при сводке операционной кассы, заведующий кассой ставит об этом в известность руководителя кассового подразделения. После подтверждения излишка или недостачи составляется акт (Приложение N 7 к Правилам), при этом заведующий кассой представляет объяснительную записку руководителю банка (филиала).
225. Кассовые документы за день формируются в порядке, изложенном в главе 9 Правил. Кассовые документы касс с продленным днем и обменных пунктов формируются отдельно.
Основные источники публикуемых текстов нормативных правовых актов: газета "Казахстанская правда", база данных
справочно-правовой системы Adviser, Интернет-ресурсы online.zakon.kz, adilet.zan.kz, другие средства массовой информации в Сети.
Хотя информация получена из источников, которые мы считаем надежными и наши специалисты применили максимум сил для выверки правильности полученных версий текстов приведенных нормативных актов, мы не можем дать каких-либо подтверждений или гарантий (как явных, так и неявных) относительно их точности.
Компания
"КАМАЛ-Консалтинг" не несет ответственности за любые последствия какого-либо применения формулировок и положений, содержащихся в данных версиях текстов нормативных правовых актов, за использование данных версий текстов нормативных правовых актов в качестве основы или за какие-либо упущения в текстах публикуемых здесь нормативных правовых актов.
